
公司企業董事、監事、高級管理人員可能觸犯的刑事罪名。
一、職務侵占罪。
職務侵占罪是指公司、企業或者其他單位的人員,利用職務上的便利,將本單位財物非法占為己有,數額較大的行為。利用職務便利主要指利用自己主管、經手、管理本單位財物的便利條件;采用的手段主要指利用侵吞、竊取、騙取的手段,將公司財務非法占為已有。
根據2018年北京市刑事立案量刑標準規定,職務侵占數額在6萬元以上的為數額較大,應予立案追訴,處五年以下有期徒刑或者拘役;職務侵占數額在100萬元以上的為數額巨大,處五年以上有期徒刑,可以并處沒收財產。
二、挪用資金罪。
挪用資金罪,是指公司、企業或者其他單位的工作人員利用職務上的便利,挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人,數額較大、超過3個月未還的,或者雖未超過3個月,但數額較大、進行營利活動的,或者進行非法活動的行為。
除了常規意義上的挪用公司資金外,還有一個常見的現象,就是有的公司老板,一人控制數家公司,經常將一個公司的資金轉入另一個公司,且這公司間無業務往來,正常經營可能相安無事,但一旦經營存在風險或者股東間出現利益之爭,很可能就被舉報涉嫌挪用資金罪。
挪用資金罪的立案標準為:
1.挪用本單位資金數額在10萬元以上,超過三個月未還的或進行營利活動的;
2.挪用本單位資金數額在6萬元以上,進行非法活動的。
三、行賄類犯罪。
行賄罪,是指行為人為了謀取不正當利益而給予國家工作人員財物的行為。公司、企業的高級管理人員,為了獲得不正當利益,經常向權力部門的公職人員行賄,這就可能構成行賄類犯罪。行賄類犯罪包括行賄罪、單位行賄罪、對有影響力的人行賄罪、對單位行賄罪等。這幾個罪名看似相同,但是量刑幅度卻相差巨大。比如,行賄罪的法定最高刑為無期徒刑,但是單位行賄罪的法定最高刑只有五年;對有影響力的人行賄罪法定最高刑為十年以下有期徒刑,對單位行賄的,法定最高刑為五年以下有期徒刑。
行賄罪的立案標準是行賄數額在3萬元以上,但行賄數額在1萬元以上不滿3萬元,符合下列條件,也應予以立案追訴:(1)向3人以上行賄的;
(2)將違法所得用于行賄的;
(3)通過行賄謀取職務提拔、調整的;
(4)向負有食品、藥品、安全生產、環境保護等監督管理職責的國家工作人員行賄,實施非法活動的;
(5)向司法工作人員行賄,影響司法公正的;
(6)造成經濟損失數額在50萬元以上不滿100萬元的。
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導讀按照公司法,公司法定代表人的行為直接代表公司,因而責任重大,根據權利義務對等的原則,法定代表人承擔的法律責任無疑是巨大的,司法實踐中尤其是刑法中通常均將法定代表人認定屬于單位直接負責的主管人員,并據此判定法定代表人對公司的行為亦應承擔刑...
以預防為基本導向的企業家犯罪問題研究,不僅涉及刑事合規理論前沿問題,而且涉及現實的企業產權保護、營商環境構建以及促進企業和企業家健康發展等多方面內容,具有深刻的政策背景與重大實踐需求。北京師范大學中國企業家犯罪預防研究中心(下稱中心)依據大...
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