
一、庫存現金盤點 庫存現金盤點應該由企業財務負責人、審計人員和現金經管人員共同進行。一般選擇在出納業務結束以后進行,但不事先通知日期。清點時,要求出納人員將全部現金收付憑證全部登記入賬,結出庫存現金余額,同時將全部現金分類清點后進入保管箱中等待清查。然后要填列現金清點清單,對于尚未入賬的臨時性借條。均應核對清楚,查明原因,暫存的未領工資或寄存現金均不得點入實存數中。對不同地點的現金(包括備用金)均應同時盤點,盤點結束以后應填列庫存現金盤點表。 二、審查現金收付業務 審查現金收付業務是否合法、合......
昨天,人民銀行對2021年二季度因拒收現金受到行政處罰的主體進行專項公示。本次公示的行政處罰主體共18個。被處罰的單位包括出租汽車公司、物業管理公司和保險公司等。 國家發改委方面稱,這次公示是為了維護人民幣法定貨幣地位和流通秩序,切實保障公眾使用現金的權益,提高全社會對維護人民幣現金使用的思想自覺和行為自覺。公示信息已發布在信用中國網站上。 本次公示的行政處罰主體共18個,作出行政處罰決定的時間范圍為2021年4月至2021年6月底,處罰金額從1000元至10萬元不等。 ......
現金管理暫行條例 (1997年6月23日國務院批準,1997年8月21日中國人民銀行發布) 第一章 總 則 第一條 為改善現金管理,促進商品生產和流通,加強對社會經濟活動的監督,制定本條例。 第二條 凡在銀行和其他金融機構(以下簡稱開戶銀行)開立賬戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他單位(以下簡稱開戶單位),必須依照本條例的規定收支和使用現金,接受開戶銀行的監督。 國家鼓勵開戶單位和個人在經濟活動中,采取轉賬方式進行結算,減少使用現金。 第三條 開戶單位之間的經濟往來......

出納職責: 1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算業務。 2、出納員應嚴格遵守現金開支范圍,非現金結算范圍不得用現金收付;遵守庫存現金限額,超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要做到日清月結,賬面余額與庫存...
出納職責: 1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算業務。 2、出納員應嚴格遵守現金開支范圍,非現金結算范圍不得用現金收付;遵守庫存現金限額,超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要做到日清月結,賬面余額與庫存...
現金管理暫行條例 (1988年9月8日中華人民共和國國務院令第12號發布 根據2011年1月8日《國務院關于廢止和修改部分行政法規的決定》修訂) 第一章 總則 第一條 為改善現金管理,促進商品生產和流通,加強對社會經濟活動的監督,...
現金管理制度 第一章 為加強現金管理,規范現金結算行為根據國家《現金管理暫行條例》,結合本公司實際情況,特制定本制度。本制度適用于公司總部及所屬分公司、子公司。 第二章 現金支出管理開戶單位可以在下列范圍內使用現金: 1、職工工資、津貼,個...
①制定健全現金收支管理制度。加強現金的日常控制,做好庫存現金的日常管理,加強銀行存款的管理和做好各種轉賬結算工作。遵循國家規定的現金使用范圍的庫存限額,并且要實施適當的內部控制制度,如現金收支職責的分工和內部牽制等。此外還要建立現金管理信息...
貨幣資金一般包括企業的庫存現金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款和信用證保證金存款等。 1、銀行結算戶存款是指企業存放在當地開戶銀行或其他金融機構的存款賬戶上的貨幣資金; 2、外埠存款是指企業到外地進行臨時或...
是的,因為要密碼領取的,還款也是自己還款的,余額扣也可以從銀行卡扣興業信用卡有沒有備用金興業信用卡是有備用金的。興業信用卡的相關規定如下:1、獨立性:電子現金的安全性不能只靠物理上的安全來保證,必須通過電子現金自身使用的各項密碼技術來保證電...
一、概念解釋 出納工作就是根據財政部門發布的《現金管理制度》和《銀行結算制度》的有關規定,辦理現金、銀行存款以及各種票據、有價證券的收入、付出、保管等業務。其工作范圍包括現金、各種票據和有價證券的保管,辦理銀行存款的收支結算手續,以及進行出...
興業信用卡是有備用金的。興業信用卡的相關規定如下:1、獨立性:電子現金的安全性不能只靠物理上的安全來保證,必須通過電子現金自身使用的各項密碼技術來保證電子現金的安全。2、不可重復花費:電子現金只能使用一次,重復花費能被容易地檢查出來。3、匿...
合同登記編號: 技 術 服 務 合 同 書 項目名稱: 中國建設銀行股份有限公司A城分行 現金整點外包服務項目 委 托 方: 中國建設銀行股份有限公司A城分行 (甲方) 服 務 方: (乙方) 簽訂地點: 江蘇...