金融機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)條例

(2001年11月14日國(guó)務(wù)院第47次常務(wù)會(huì)議通過(guò)　2001年11月23日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第324號(hào)公布　自2001年12月15日起施行)

第一章　總則

第一條　為了加強(qiáng)對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)督管理，維護(hù)金融秩序，保護(hù)國(guó)家利益和社會(huì)公眾利益，制定本條例。

第二條　中國(guó)人民銀行撤銷(xiāo)金融機(jī)構(gòu)，依照本條例執(zhí)行。

本條例所稱撤銷(xiāo)，是指中國(guó)人民銀行對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取行政強(qiáng)制措施，終止其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并予以解散。

第三條　中國(guó)人民銀行及其工作人員以及其他有關(guān)人員依照本條例履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)依法為被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)保守秘密。

第四條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)所在地的地方人民政府應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門(mén)，做好與撤銷(xiāo)有關(guān)的工作。

第二章　撤銷(xiāo)決定

第五條　金融機(jī)構(gòu)有違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷(xiāo)將嚴(yán)重危害金融秩序、損害社會(huì)公眾利益的，應(yīng)當(dāng)依法撤銷(xiāo)。

第六條　中國(guó)人民銀行決定撤銷(xiāo)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作撤銷(xiāo)決定書(shū)。

撤銷(xiāo)決定自中國(guó)人民銀行宣布之日起生效。

撤銷(xiāo)決定應(yīng)當(dāng)在報(bào)紙上公告，并在被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所張貼。

第七條　自撤銷(xiāo)決定生效之日起，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)必須立即停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，交回金融機(jī)構(gòu)法人許可證及其分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證，其高級(jí)管理人員、董事會(huì)和股東大會(huì)必須立即停止行使職權(quán)。

第三章　撤銷(xiāo)清算

第八條　商業(yè)銀行依法被撤銷(xiāo)的，由中國(guó)人民銀行組織成立清算組；非銀行金融機(jī)構(gòu)依法被撤銷(xiāo)的，由中國(guó)人民銀行或者中國(guó)人民銀行委托的有關(guān)地方人民政府組織成立清算組。清算自撤銷(xiāo)決定生效之日起開(kāi)始。清算組向中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

清算組由中國(guó)人民銀行、財(cái)政、審計(jì)等有關(guān)部門(mén)、地方人民政府的代表和被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)股東的代表及有關(guān)專業(yè)人員組成。清算組組長(zhǎng)及成員，由中國(guó)人民銀行指定或者經(jīng)中國(guó)人民銀行同意。

清算期間，清算組行使被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的管理職權(quán)，清算組組長(zhǎng)行使被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的法定代表人職權(quán)。

第九條　清算組成立后，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的法定代表人及有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)將被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的全部印章、賬簿、單證、票據(jù)、文件、資料等移交清算組，并協(xié)助清算組進(jìn)行清算。

第十條　清算期間，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的法定代表人、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員、部門(mén)負(fù)責(zé)人以上高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員及其他有關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)按照清算組的要求進(jìn)行工作，不得擅離職守，不得自行出境。

第十一條　清算期間，清算組履行下列職責(zé)：

(一)保管、清理被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；

(二)通知、公告存款人及其他債權(quán)人，確認(rèn)債權(quán)；

(三)處理與清算被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的未了結(jié)業(yè)務(wù)；

(四)清理債權(quán)、債務(wù)，催收債權(quán)，處置資產(chǎn)；

(五)制作清算方案，按照經(jīng)批準(zhǔn)的清算方案清償債務(wù)；

(六)清繳所欠稅款；

(七)處理被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)；

(八)代表被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)參加訴訟、仲裁活動(dòng)；

(九)提請(qǐng)有關(guān)部門(mén)追究對(duì)金融機(jī)構(gòu)被撤銷(xiāo)負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員和其他有關(guān)人員的法律責(zé)任；

(十)辦理其他清算事務(wù)。

第十二條　清算期間，清算組可以將清算事務(wù)委托中國(guó)人民銀行指定的金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱托管機(jī)構(gòu))辦理。

托管機(jī)構(gòu)不承擔(dān)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，不墊付資金，不負(fù)責(zé)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)人員安置。托管費(fèi)用列入被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)清算費(fèi)用。

第十三條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)所在地的地方人民政府應(yīng)當(dāng)成立撤銷(xiāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由地方人民政府負(fù)責(zé)人擔(dān)任。

撤銷(xiāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)支持、配合清算組催收債權(quán)和辦理其他清算事務(wù)，并組織有關(guān)部門(mén)依法維護(hù)社會(huì)治安秩序，處理突發(fā)事件，查處違法行為，依法追究有關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。

第十四條　清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起10日內(nèi)，書(shū)面通知債權(quán)人申報(bào)債權(quán)，并于60日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告3次。

債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書(shū)之日起30日內(nèi)，未接到通知書(shū)的債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自第一次公告之日起90日內(nèi)，向清算組申報(bào)債權(quán)。

清算組可以決定小額儲(chǔ)蓄存款人可以不申報(bào)債權(quán)，由清算組根據(jù)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)賬冊(cè)和有關(guān)憑證，對(duì)儲(chǔ)蓄存款予以確認(rèn)和登記。

第十五條　債權(quán)人申報(bào)債權(quán)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明債權(quán)性質(zhì)、數(shù)額和發(fā)生時(shí)間，并提供有關(guān)證明材料。清算組應(yīng)當(dāng)審查申報(bào)債權(quán)的證明材料，確認(rèn)債權(quán)有無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保及數(shù)額，對(duì)有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)和無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)分別登記。

第十六條　債權(quán)人未在規(guī)定期限內(nèi)申報(bào)債權(quán)的，按照下列規(guī)定處理：

(一)已知債權(quán)人的債權(quán)，應(yīng)當(dāng)列入清算范圍；

(二)未知債權(quán)人的債權(quán)，在被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)分配結(jié)束前，可以請(qǐng)求清償；被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)已經(jīng)分配結(jié)束的，不再予以清償。

第十七條　自撤銷(xiāo)決定生效之日起，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)債務(wù)停止計(jì)算利息。

第十八條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)下列財(cái)產(chǎn)，作為清償債務(wù)的清算財(cái)產(chǎn)：

(一)清算開(kāi)始之日起被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)全部財(cái)產(chǎn)，包括其股東的出資及其他權(quán)益、其全資子公司的財(cái)產(chǎn)和其投資入股的股份；

(二)清算期間被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)依法取得的財(cái)產(chǎn)；

(三)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的其他財(cái)產(chǎn)。

撤銷(xiāo)決定生效之日前，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)惡意轉(zhuǎn)移或者變相轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的行為無(wú)效；由此轉(zhuǎn)移和變相轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)由清算組負(fù)責(zé)追回，并入清算財(cái)產(chǎn)。

第十九條　清算組清理被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法評(píng)估其財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值；財(cái)產(chǎn)有損失的，應(yīng)當(dāng)核實(shí)損失數(shù)額。

第二十條　清算組可以依法變賣(mài)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的有效資產(chǎn)；拍賣(mài)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)有效資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照具有資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估結(jié)果確定拍賣(mài)底價(jià)。

前款所稱有效資產(chǎn)，是指被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)清理、核實(shí)后具有實(shí)際價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。

第二十一條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)的清理和處置，免交稅收和行政性收費(fèi)。

第二十二條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)經(jīng)清理、核實(shí)后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算方案。

清算方案應(yīng)當(dāng)包括債權(quán)人情況、債權(quán)數(shù)額、清算財(cái)產(chǎn)數(shù)額、支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和合法利息的數(shù)額、清償其他債務(wù)的數(shù)額等內(nèi)容，并附資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)清單、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等材料。

清算方案由清算組與債權(quán)人協(xié)商后，報(bào)中國(guó)人民銀行確認(rèn)。

第四章　債務(wù)清償

第二十三條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和合法利息。

第二十四條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和合法利息后的剩余財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)清償法人和其他組織的債務(wù)。

第二十五條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，經(jīng)清算應(yīng)當(dāng)按照股東的出資比例或者持有的股份比例分配。

第五章　注銷(xiāo)登記

第二十六條　清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告、清算期內(nèi)收支報(bào)表和各種財(cái)務(wù)賬冊(cè)，報(bào)中國(guó)人民銀行確認(rèn)。

第二十七條　清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)股東的資格終止，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)即行解散，由中國(guó)人民銀行予以公告。

第二十八條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的各種會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料以及有關(guān)營(yíng)業(yè)、清算的重要文件，應(yīng)當(dāng)在注銷(xiāo)登記后由中國(guó)人民銀行指定的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保管。

第二十九條　審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審計(jì)。

第六章　法律責(zé)任

第三十條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員和其他有關(guān)人員，利用職務(wù)上的便利收受他人財(cái)物、違法發(fā)放貸款、非法出具金融票證、徇私舞弊造成該金融機(jī)構(gòu)被撤銷(xiāo)的，依照刑法關(guān)于受賄罪、違法發(fā)放貸款罪、非法出具金融票證罪、徇私舞弊造成破產(chǎn)、虧損罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予撤職直至開(kāi)除的紀(jì)律處分，并終身不得在任何金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)或者與原職務(wù)相當(dāng)?shù)穆殑?wù)。

第三十一條　中國(guó)人民銀行的工作人員違法審批金融機(jī)構(gòu)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)不依法實(shí)施監(jiān)督管理、不依法查處違法行為，情節(jié)嚴(yán)重、導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)被撤銷(xiāo)的，依照刑法關(guān)于濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予記大過(guò)、降級(jí)或者撤職的行政處分。

第三十二條　任何國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員非法干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)該金融機(jī)構(gòu)被撤銷(xiāo)負(fù)有直接責(zé)任的，依照刑法關(guān)于濫用職權(quán)罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予記大過(guò)、降級(jí)或者撤職的行政處分。

第三十三條　在撤銷(xiāo)清算過(guò)程中，被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)工作人員有下列行為之一的，依照刑法關(guān)于妨害公務(wù)罪、妨害清算罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予撤職直至開(kāi)除的紀(jì)律處分：

(一)阻撓清算組依法履行職責(zé)的；

(二)拒絕提供情況或者提供虛假情況的；

(三)抽逃資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避債務(wù)的；

(四)惡意轉(zhuǎn)移或者變相轉(zhuǎn)移被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)的。

第三十四條　被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)在撤銷(xiāo)決定生效后非法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由中國(guó)人民銀行依照《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》予以取締；依照刑法關(guān)于非法吸收公眾存款罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，依法給予行政處罰。

第三十五條　清算組的工作人員在清算過(guò)程中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊，造成財(cái)產(chǎn)損失，損害債權(quán)人利益的，依照刑法關(guān)于濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予降級(jí)直至開(kāi)除的行政處分或者紀(jì)律處分。

第三十六條　中國(guó)人民銀行工作人員及其他有關(guān)人員在依照本條例履行職責(zé)中，泄露國(guó)家秘密或者所知悉的商業(yè)秘密的，依照刑法關(guān)于泄露國(guó)家秘密罪、侵犯商業(yè)秘密罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予降級(jí)直至開(kāi)除的行政處分或者紀(jì)律處分。

第三十七條　托管機(jī)構(gòu)不履行托管職責(zé)，造成被撤銷(xiāo)的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任，并對(duì)其負(fù)有責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分。

第七章　附則

第三十八條　本條例自2001年12月15日起施行。