發(fā)布部門:臺灣發(fā)布文號:

第一章總則

第一條為發(fā)展國民經(jīng)濟，并保障投資，特制定本法。

第二條有價證券之募集、發(fā)行、買賣，其管理、監(jiān)督依本法之規(guī)定；本法未規(guī)定者，適用公司法及其他有關(guān)法律之規(guī)定。

第三條本法所稱主管機關(guān)，為“財政部”證券管理委員會。

第四條本法所稱公司，謂依公司法組織之股份有限公司。

第五條本法所稱發(fā)行人，謂募集及發(fā)行有價證券之公司，或募集有價證券之發(fā)起人。

第六條本法所稱有價證券，謂政府債券及公開募集、發(fā)行之公司股票、公司債券及經(jīng)“財政部”核定之其他有價證券。

新股認購權(quán)利證書、新股權(quán)利證書及前項各種有價證券之價款繳納憑證或表明權(quán)利之證書，視為有價證券。

第七條本法所稱募集，謂發(fā)起人于公司成立前或發(fā)行公司于發(fā)行前，對非特定人公開招募股份或公司債之行為。

第八條本法所稱發(fā)行，謂發(fā)行人于募集后制作并交付有價證券之行為。

第九條（刪除）

第十條本法所稱承銷，謂依約定包銷或代銷發(fā)行人發(fā)行有價證券之行為。

第十一條本法所稱證券交易所，謂依本法之規(guī)定，設(shè)置場所及設(shè)備，以供給有價證券集中交易市場為目的之法人。

第十二條本法所稱有價證券集中交易市場，謂證券交易所為供有價證券之競價買賣所開設(shè)之市場。

第十三條本法所稱公開說明書，謂發(fā)行人為有價證券之募集或出賣，依本法之規(guī)定，向公眾提出之說明文書。

第十四條本法所稱財務(wù)報告，謂發(fā)行人及證券商、證券交易所依照法令規(guī)定，應(yīng)定期編送主管機關(guān)之財務(wù)報告。

前項財務(wù)報告之編制準則，由主管機關(guān)以命令定之。

第十五條依本法經(jīng)營之證券業(yè)務(wù)，其種類如下：

一、有價證券之承銷。

二、有價證券之自行買賣。

三、有價證券買賣之行紀或居間。

第十六條經(jīng)營前條各款業(yè)務(wù)之一者為證券商，并依下列各款定其種類：

一、經(jīng)營前條第一款規(guī)定之業(yè)務(wù)者，為證券承銷商。

二、經(jīng)營前條第二款規(guī)定之業(yè)務(wù)者，為證券自營商。

三、經(jīng)營前條第三款規(guī)定之業(yè)務(wù)者，為證券經(jīng)紀商。

第十七條公司依本法公開募集及發(fā)行有價證券時，應(yīng)先向主管機關(guān)申請核準或申報生效。

公司須由具有特定資格之股東所組成，或其事業(yè)之范圍或性質(zhì)不適宜由公眾投資者，得經(jīng)“財政部”之核定，不適用本法及公司法關(guān)于公開發(fā)行之規(guī)定。

第十八條經(jīng)營證券投資信托事業(yè)、證券金融事業(yè)、證券投資顧問事業(yè)、證券集中保管事業(yè)或其他證券服務(wù)事業(yè)，應(yīng)經(jīng)主管機關(guān)之核準。

前項事業(yè)之管理、監(jiān)督事項，由行政院以命令定之。

第十八條之一第三十八條、第三十九條及第六十六條之規(guī)定，于前條之事業(yè)準用之。

第五十三條、第五十四條及第五十六條之規(guī)定，于前條事業(yè)之人員準用之。