國務(wù)院關(guān)于股份有限公司

境外募集股份及上市的特別規(guī)定

(1994年7月4日國務(wù)院第22次常務(wù)會議通過　1994年8月4日中華人民共和國國務(wù)院令第160號發(fā)布　自發(fā)布之日起施行)

第一條　為適應(yīng)股份有限公司境外募集股份及境外上市的需要，根據(jù)《中華人民共和國公司法》第八十五條、第一百五十五條，制定本規(guī)定。

第二條　股份有限公司經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準，可以向境外特定的、非特定的投資人募集股份，其股票可以在境外上市。

本規(guī)定所稱境外上市，是指股份有限公司向境外投資人發(fā)行的股票，在境外公開的證券交易場所流通轉(zhuǎn)讓。

第三條　股份有限公司向境外投資人募集并在境外上市的股份(以下簡稱境外上市外資股)，采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購。

境外上市外資股在境外上市，可以采取境外存股證形式或者股票的其他派生形式。

第四條　國務(wù)院證券委員會或者其監(jiān)督管理執(zhí)行機構(gòu)中國證券監(jiān)督管理委員會，可以與境外證券監(jiān)督管理機構(gòu)達成諒解、協(xié)議，對股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市及相關(guān)活動進行合作監(jiān)督管理。

第五條　股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券委員會的要求提出書面申請并附有關(guān)材料，報經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準。

第六條　國有企業(yè)或者國有資產(chǎn)占主導(dǎo)地位的企業(yè)按照國家有關(guān)規(guī)定改建為向境外投資人募集股份并在境外上市的股份有限公司，以發(fā)起方式設(shè)立的，發(fā)起人可以少于5人；該股份有限公司一經(jīng)成立，即可以發(fā)行新股。

第七條　向境外投資人募集股份并在境外上市的股份有限公司(以下簡稱公司)向境內(nèi)投資人發(fā)行的股份(以下簡稱內(nèi)資股)，采取記名股票形式。

第八條　經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準的公司發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計劃，公司董事會可以作出分別發(fā)行的實施安排。

公司依照前款規(guī)定分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計劃，可以自國務(wù)院證券委員會批準之日起15個月內(nèi)分別實施。

第九條　公司在發(fā)行計劃確定的股份總數(shù)內(nèi)，分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的，應(yīng)當(dāng)分別一次募足；有特殊情況不能一次募足的，經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準，也可以分次發(fā)行。

第十條　公司發(fā)行計劃確定的股份未募足的，不得在該發(fā)行計劃外發(fā)行新股。公司需要調(diào)整發(fā)行計劃的，由股東大會作出決議，經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門核準后，報國務(wù)院證券委員會審批。

公司增資發(fā)行境外上市外資股與前一次發(fā)行股份的間隔期間，可以少于12個月。

第十一條　公司在發(fā)行計劃確定的股份總數(shù)內(nèi)發(fā)行境外上市外資股，經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準，可以與包銷商在包銷協(xié)議中約定，在包銷數(shù)額之外預(yù)留不超過該次擬募集境外上市外資股數(shù)額15%的股份。預(yù)留股份的發(fā)行，視為該次發(fā)行的一部分。

第十二條　公司分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計劃，應(yīng)當(dāng)在公司各次募集股份的招股說明材料中全面、詳盡披露。對已經(jīng)批準并披露的發(fā)行計劃進行調(diào)整的，必須重新披露。

第十三條　國務(wù)院證券委員會會同國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門，可以對公司章程必備條款作出規(guī)定。

公司章程應(yīng)當(dāng)載明公司章程必備條款所要求的內(nèi)容；公司不得擅自修改或者刪除公司章程中有關(guān)公司章程必備條款的內(nèi)容。

第十四條　公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明公司的營業(yè)期限。公司的營業(yè)期限，可以為永久存續(xù)。

第十五條　公司章程對公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員具有約束力。

公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員均可以依據(jù)公司章程主張權(quán)利，提出仲裁或者提起訴訟。

本條第一款、第二款所稱其他高級管理人員包括公司財務(wù)負責(zé)人、董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。

第十六條　依法持有境外上市外資股、其姓名或者名稱登記在公司的股東名冊上的境外投資人，為公司的境外上市外資股股東。

境外上市外資股的權(quán)益擁有人可以依照境外上市外資股股東名冊正本存放地或者境外上市地的法律規(guī)定，將其股份登記在股份的名義持有人名下。

境外上市外資股股東名冊為證明境外上市外資股股東持有公司股份的充分證據(jù)；但是有相反證據(jù)的除外。

第十七條　依據(jù)本規(guī)定第四條所指的諒解、協(xié)議，公司可以將境外上市外資股股東名冊正本存放在境外，委托境外代理機構(gòu)管理；公司應(yīng)當(dāng)將境外代理機構(gòu)制作的境外上市外資股股東名冊的副本備置于公司的住所。受委托的境外代理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)隨時保證境外上市外資股股東名冊正本、副本的一致性。

第十八條　境外上市外資股股東名冊正本的更正需要依據(jù)司法裁定作出的，可以由名冊正本存放地有管轄權(quán)的法院裁定。

第十九條　境外上市外資股股東遺失股票，申請補發(fā)的，可以依照境外上市外資股股東名冊正本存放地的法律、證券交易場所規(guī)則或者其他有關(guān)規(guī)定處理。

第二十條　公司召開股東大會，應(yīng)當(dāng)于會議召開45日前發(fā)出書面通知，將會議擬審議的事項以及會議日期和地點告知所有在冊股東。

擬出席股東大會的股東應(yīng)當(dāng)于會議召開20日前，將出席會議的書面回復(fù)送達公司。

書面通知和書面回復(fù)的具體形式由公司在公司章程中作出規(guī)定。

第二十一條　公司召開股東大會年會，持有公司有表決權(quán)的股份5%以上的股東有權(quán)以書面形式向公司提出新的提案，公司應(yīng)當(dāng)將提案中屬于股東大會職責(zé)范圍內(nèi)的事項，列入該次會議的議程。

第二十二條　公司根據(jù)股東大會召開前20日時收到的書面回復(fù)，計算擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)。擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達到公司有表決權(quán)的股份總數(shù)二分之一的，公司可以召開股東大會；達不到的，公司應(yīng)當(dāng)于5日內(nèi)將會議擬審議的事項、會議日期和地點以公告形式再次通知股東，經(jīng)公告通知，公司可以召開股東大會。

第二十三條　公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員對公司負有誠信和勤勉的義務(wù)。

前款所列人員應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實履行職務(wù)，維護公司利益，不得利用在公司的地位和職權(quán)為自己謀取私利。

第二十四條　公司應(yīng)當(dāng)聘用符合國家有關(guān)規(guī)定的、獨立的會計師事務(wù)所，審計公司的年度報告，并復(fù)核公司的其他財務(wù)報告。

公司應(yīng)當(dāng)向其聘用的會計師事務(wù)所提供有關(guān)資料和答復(fù)詢問。

公司聘用會計師事務(wù)所的聘期，自公司本次股東年會結(jié)束時起至下次股東年會結(jié)束時止。

第二十五條　公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)事先通知會計師事務(wù)所，會計師事務(wù)所有權(quán)向股東大會陳述意見。

會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情事。

第二十六條　公司聘用、解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所由股東大會作出決定，并報中國證券監(jiān)督管理委員會備案。

第二十七條　公司向境外上市外資股股東支付股利以及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。公司所籌集的外幣資本金的結(jié)匯和公司向股東支付股利以及其他款項所需的外幣，按照國家有關(guān)外匯管理的規(guī)定辦理。

公司章程規(guī)定由其他機構(gòu)代為兌換外幣并付給股東的，可以依照公司章程的規(guī)定辦理。

第二十八條　公司所編制的向境內(nèi)和境外公布的信息披露文件，內(nèi)容不得相互矛盾。

分別依照境內(nèi)、境外法律、法規(guī)、證券交易場所規(guī)則的規(guī)定，公司在境內(nèi)、境外或者境外不同國家和地區(qū)披露的信息有差異的，應(yīng)當(dāng)將差異在有關(guān)的證券交易場所同時披露。

第二十九條　境外上市外資股股東與公司之間，境外上市外資股股東與公司董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間，境外上市外資股股東與內(nèi)資股股東之間發(fā)生的與公司章程規(guī)定的內(nèi)容以及公司其他事務(wù)有關(guān)的爭議，依照公司章程規(guī)定的解決方式處理。

解決前款所述爭議，適用中華人民共和國法律。

第三十條　本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。