
一、不良資產處置訴訟時效怎么認定
不良資產處置訴訟時效自權利人知道或者應當知道權利受到損害以及義務人之日起計算,訴訟時效一般是三年?!睹穹倓t》第一百八十八條向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為三年。法律另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。訴訟時效期間自權利人知道或者應當知道權利受到損害以及義務人之日起計算。法律另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。但是自權利受到損害之日起超過二十年的,人民法院不予保護;有特殊情況的,人民法院可以根據權利人的申請決定延長。
《民法通則》第一百四十條?訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或者同意履行義務而中斷,從中斷時起,訴訟時效期間重新計算。
二、銀行不良資產處置方式
直接催收:這是銀行針對逾期貸款的普遍做法,應注意以下問題。
1、?應在訴訟時效內進行催收;
2、?注意催收的方式;
3、?催收主體的問題?;
4、?超過訴訟時效的問題。
協(xié)議處置:?根據《物權法》第195條的規(guī)定:“債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現抵押權的情形,抵押權人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所得的價款優(yōu)先受償”。第219條的規(guī)定:“債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現質權的情形,質權人可以與出質人協(xié)議以質押財產折價,也可以就拍賣、變賣質押財產所得的價款優(yōu)先受償”。
借新還舊:?借款人因臨時周轉困難無法償還銀行貸款,有的銀行通過借新還舊、無還本續(xù)貸、債務重組等方式盤活不良資產。但這種方式應重點注意兩個問題:
1、?保證人。根據《擔保法》第24條的規(guī)定:“債權人與債務人協(xié)議變更主合同的,應當取得保證人書面同意,未經保證人書面同意的,保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的,按照約定”。
2、?擔保物。借新還舊合同為新合同,因此原對主合同的擔保物要重新簽訂抵(質)押合同,抵(質)押登記也要重新辦理,保證債權擔保的延續(xù)性和有效性。四、實現擔保物權?:?根據《物權法》第195條規(guī)定:“抵押權人與抵押人未就抵押權實現方式達成協(xié)議的,抵押權人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押財產。”第220條規(guī)定:“質權人不行使的,出質人可以請求人民法院拍賣、變賣質押財產。”因此,如果銀行無法與抵(質)押人達成書面處置協(xié)議,可以通過法院拍賣、變賣拍賣、變賣抵(質)押物實現擔保物權。
法院訴訟:?通過法院訴訟追償不良貸款是銀行慣常做法,要注意以下問題:
1、注意訴訟時效。銀行應注意在訴訟時效期間主張債權。根據《最高人民法院關于適用〈民事訴訟法〉若干問題的意見》第153條規(guī)定:“超過訴訟時效的法律后果是喪失勝訴權。如果超過訴訟時效起訴的,人民法院應當受理。受理后查明無中止,中斷,延長事由的,判決駁回其訴訟請求”。
2、應及時申請查封抵押物。有的銀行認為,只要抵押物辦理登記,依法享有優(yōu)先受償權,起訴時無須申請法院查封抵押物,其實不然。根據《關于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定》(以下簡稱《執(zhí)行規(guī)定》)第91條規(guī)定:“對參與被執(zhí)行人財產的具體分配,應當由首先查封、扣押或凍結的法院主持進行。首先查封、扣押、凍結的法院所采取的執(zhí)行措施如系為執(zhí)行財產保全裁定,具體分配應當在該院案件審理終結后進行”。
3、擔保物權人申請直接參與執(zhí)行分配。根據《民事訴訟法解釋》第508條關于“對人民法院查封、扣押、凍結的財產有優(yōu)先權、擔保物權的債權人,可以直接申請參與分配,主張優(yōu)先受償權”的規(guī)定,抵(質)押權人可以直接申請執(zhí)行法院參與分配,而不用經過法院判決,取得執(zhí)行依據(生效判決書或者民事調解書),為銀行處置擔保物節(jié)約時間和金錢成本,提高處置不良資產的效率。
不良資產轉讓:不良資產的轉讓主要有兩種方式,
1、打包(批量)轉讓;
2、單戶轉讓。
貸款損失稅前扣除:根據《國家稅務總局關于金融企業(yè)涉農貸款和中小企業(yè)貸款損失稅前扣除問題的公告》(國家稅務總局公告2015年第25號,以下簡稱《貸款損失稅前扣除公告》)規(guī)定:金融企業(yè)涉農貸款、中小企業(yè)貸款逾期1年以上,經追索無法收回,應依據涉農貸款、中小企業(yè)貸款分類證明,計算確認貸款損失進行稅前扣除。貸款損失的稅前扣除應注意以下問題:
1、保留催收證據;
2、司法追索;
3、資產損失確定證據。
從我國立法實踐看,對于資產劃分并沒有統(tǒng)一的分類標準和方法,目前對于不良資產的規(guī)范性文件集中在國有資產、以及銀行業(yè)金融機構金融資產管理公司監(jiān)管領域,如《國有企業(yè)不良資產清理指導意見》、《不良金融資產處置盡職指引》等。從總體上看,國有企業(yè)監(jiān)管側...
【案情】被告人錢某系某法院執(zhí)行法官,負責被執(zhí)行人湯某某的系列民事執(zhí)行案。2013年4月,在處置湯某某名下銀匙公司資產時,錢某應偵辦湯某某合同詐騙案的經偵大隊原警官胡某之請,出具委托付款函給購買了銀匙公司資產的中太集團,要求其將200萬元應付...
導語在不良資產處置工作中,客觀上存在產生法律風險的可能性一、什么叫不良資產處置的法律風險不良資產處置的法律風險,是指在不良資產處置工作中,由于工作疏忽或瀆職,將法律上應當主張的權利予以放棄,或者由于資產處置方案違反國家有關法律規(guī)定,導致資產...
什么是不良資產?不良資產,從通常的理解上,我們會將銀行對貸款人的不良債權[1]理解為不良資產。實際上,銀行的不良債權資產僅僅是不良資產的一種,不良資產的外延遠比我們理解的要寬泛,還包括信托、基金、保險等等非銀行金融機構及類金融機構(如小貸、...
呆賬業(yè)務是指申請人長期未正常歸還銀行貸款,超過1年以上,自動轉為呆賬業(yè)務,但是銀行還是會對申請人進行催收的!并且申請人已經造成信用不良,5年之內不能進行信貸業(yè)務!希望對你有幫助,請采納!請問:銀行呆賬是什么意思?銀行呆帳:專指銀行逾期不能歸...
受當前宏觀經濟下行的影響,大量中小企業(yè)倒閉,銀行不良貸款不斷涌現。如何防范風險,加大不良貸款處置力度,已成為各家銀行的重要課題。本文將結合最新法律法規(guī)及浙江省**不良貸款處置的工作實踐,談談銀行信貸法律風險防范和不良貸款處置問題。一、民刑交...
應立即還款。超過3個月不這樣做將違反法律。最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理影響信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第六條規(guī)定:持卡人以非法占有為目的,超過規(guī)定限額或者期限透支,經發(fā)卡銀行兩次催收超過3個月未還的,應當認定為刑...
·案例索引 ·《北京中京合創(chuàng)投資有限責任公司、邯鄲市肉雞場確認合同無效糾紛再審案》【(2020)最高法民申2756號】·爭議焦點 ·本院經審查認為,本案的焦點問題有三,一是關于本案是否適用《海南會議紀要》的問題,二是關于本案債權轉讓過程是否...
債務糾紛怎么辦 債務糾紛怎么辦?最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定(二)第七條:借貸雙方對逾期利率有約定的,從其約定,但以不超過年利率24%為限。如果以高于36%的利率進行借貸,超出部分無效。因此法院要求房東在...
一、直接催收 這是銀行針對逾期貸款的普遍做法,但直接催收應注意以下問題?! ∫皇菓谠V訟時效內進行催收?! ≡V訟時效是指權利人請求人民法院以強制程序保護其合法權益而提起訴訟的法定有效期限。因此訴訟時效首先是法定有效期間,一般訴訟時效為兩年...