(一九九八年五月二十九日)

一、人民幣普通股(A股)發(fā)行審核程序

人民幣普通股(A股)發(fā)行審核分為預(yù)選和審批兩個(gè)階段。

(一)預(yù)選階段

1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)下達(dá)股票發(fā)行家數(shù)指標(biāo)

按照“總量控制，限定家數(shù)”的管理辦法，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)國(guó)務(wù)院要求及證券市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際情況，向各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市人民政府(以下簡(jiǎn)稱地方政府)及國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門下達(dá)股票發(fā)行家數(shù)指標(biāo)。

2.地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦

申請(qǐng)發(fā)行A股的企業(yè)，應(yīng)首先向地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門提出申請(qǐng)，地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門在中國(guó)證監(jiān)會(huì)下達(dá)的股票發(fā)行家數(shù)指標(biāo)內(nèi)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)推薦預(yù)選企業(yè)，并報(bào)送企業(yè)預(yù)選申報(bào)材料。

3.中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理預(yù)選材料

發(fā)行部根據(jù)《1997年計(jì)劃內(nèi)企業(yè)預(yù)選材料目錄》(證監(jiān)〔1997〕13號(hào)文件附件)規(guī)定的內(nèi)容，審查企業(yè)預(yù)選申報(bào)材料，對(duì)符合條件且主承銷商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)也已出具關(guān)于申報(bào)材料有關(guān)內(nèi)容符合真實(shí)、公正、合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)承諾函的企業(yè)，受理其申報(bào)材料，并登記受理時(shí)間。

4.征求國(guó)務(wù)院有關(guān)部門意見

發(fā)行部在受理企業(yè)預(yù)選申報(bào)材料后5個(gè)工作日內(nèi)，將預(yù)選材料分送國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委，分別就基建或技改項(xiàng)目的可行性、相關(guān)批文的合規(guī)性，以及是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策征求意見。兩委在15個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見。

5.中國(guó)證監(jiān)會(huì)預(yù)選審核

預(yù)選材料分送國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委15個(gè)工作日后，發(fā)行部開始對(duì)企業(yè)改制方案、資產(chǎn)重組方案、收購(gòu)兼并方案和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等進(jìn)行審核，并在自受理材料之日起25個(gè)工作日內(nèi)提出預(yù)選審核意見。中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的意見和預(yù)選審核情況，對(duì)符合條件的企業(yè)，同意其上報(bào)發(fā)行股票正式申報(bào)材料，并初步確定企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)和向社會(huì)公眾發(fā)行股票的方案;對(duì)不符合條件的企業(yè)，不予同意，由地方政府和國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門另行推薦其他企業(yè)。

(二)審批階段

1.地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審

企業(yè)通過預(yù)選后，應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行各項(xiàng)準(zhǔn)備工作并制作正式申報(bào)材料，報(bào)送地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審。地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門應(yīng)在收到企業(yè)發(fā)行申請(qǐng)后30個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》(以下簡(jiǎn)稱《股票條例》)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定完成初審并出具意見，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送企業(yè)發(fā)行股票的正式申報(bào)材料。