換股票公司債券發(fā)行人資格是什么.jpg)
一、可轉(zhuǎn)換股票公司債券發(fā)行人的條件是什么
(一)、符合條件的上市公司
上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn),在證券交易所上市交易的股份有限公司。上市公司要發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,也必須符合下列條件:
1、最近3年連續(xù)盈利,且最近3年凈資產(chǎn)利潤(rùn)率平均在10%以上;屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低,但是不得低于7%。
2、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后,資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%。
3、累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%。
4、募集資金的投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。
5、可轉(zhuǎn)換公司債券的利率不超過銀行同期存款的利率水平。
6、可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元。
7、國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)規(guī)定的其他條件。除此之外,相關(guān)法律法規(guī)還有更為嚴(yán)格的規(guī)定。
(二)、重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)
指經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)好,有明確可行的企業(yè)改制和上市計(jì)劃的重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)。重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,除應(yīng)符合上述(3)(4)(5)(6)(7)項(xiàng)條件外,還應(yīng)符合下列條件:
1、最近3年連續(xù)盈利,且最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì);
2、有明確可行的企業(yè)改制和上市計(jì)劃;
3、有可靠的償債能力;
4、有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保。
二、可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行程序
1、董事會(huì)決議并公告
上市公司申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,應(yīng)當(dāng)在發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后,在兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所,公告召開股東大會(huì)的通知。
2、股東大會(huì)批準(zhǔn)
申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,應(yīng)由發(fā)行人的股東大會(huì)作出決議。
3、申報(bào)文件編制
主承銷商、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師等有關(guān)中介機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行各自的義務(wù)和職責(zé),按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定制作申請(qǐng)文件,為發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券提供服務(wù),并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
4、主承銷商推薦和保薦機(jī)構(gòu)保薦
上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)由主承銷商負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦,出具推薦意見,并負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件;保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人出具保薦文件。
5、提交可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行申請(qǐng)文件
公司債券發(fā)行申請(qǐng)人應(yīng)提出發(fā)行申請(qǐng),即可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第12號(hào)——上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請(qǐng)文件》的要求向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交發(fā)行申請(qǐng)文件。
6、受理申請(qǐng)文件
中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后,在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
7、初審
中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后,對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合法性進(jìn)行初審,并在30日內(nèi)將初審意見函告發(fā)行人及其主承銷商、保薦機(jī)構(gòu)。
8、發(fā)行審核委員會(huì)審核
中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)按初審意見補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件進(jìn)一步審核,并在受理申請(qǐng)文件后60日內(nèi),將初審報(bào)告和申請(qǐng)文件提交“發(fā)審委”審核。“發(fā)審委”以投票方式對(duì)發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行表決,提出審核意見。
9、核準(zhǔn)發(fā)行
中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)“發(fā)審委”的審核意見,對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件;不予核準(zhǔn)的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具書面意見,說(shuō)明不予核準(zhǔn)的理由。
上述知識(shí)就是小編對(duì)“可轉(zhuǎn)換股票公司債券發(fā)行人需要什么資格”問題進(jìn)行的解答,可轉(zhuǎn)換公司股票債券的發(fā)行的資格一般是上市公司或者重點(diǎn)的國(guó)有企業(yè),而有上市公司還需要符合相關(guān)的要求。讀者如果需要法律方面的幫助,歡迎到律聊網(wǎng)進(jìn)行法律咨詢。
一、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的條件 可轉(zhuǎn)換公司債券,首先它是一種公司債券,但是又與一般的公司債券不同,其特點(diǎn)就是在發(fā)行這種債券時(shí),賦予了它可以轉(zhuǎn)換成該發(fā)行公司股票的權(quán)利,也就是享有了轉(zhuǎn)換為公司股份的權(quán)利,這種權(quán)利被稱為轉(zhuǎn)換權(quán)或選擇權(quán)。對(duì)于持有可轉(zhuǎn)...
證券發(fā)行的核準(zhǔn) 發(fā)行人依法申請(qǐng)核準(zhǔn)發(fā)行證券所報(bào)送的申請(qǐng)文件的格式、報(bào)送方式,由依法負(fù)責(zé)核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)或者部門規(guī)定。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)設(shè)發(fā)行審核委員會(huì),依法審核股票發(fā)行申請(qǐng)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定條件負(fù)責(zé)核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)...
可轉(zhuǎn)換公司債券,首先它是一種公司債券,但是又與一般的公司債券不同,其特點(diǎn)就是在發(fā)行這種債券時(shí),賦予了它可以轉(zhuǎn)換成該發(fā)行公司股票的權(quán)利,也就是享有了轉(zhuǎn)換為公司股份的權(quán)利,這種權(quán)利被稱為轉(zhuǎn)換權(quán)或選擇權(quán)。對(duì)于持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者來(lái)說(shuō),他享有...
可轉(zhuǎn)換公司債券的全稱為可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券,是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行,在一定期限內(nèi)依照約定的條件可以轉(zhuǎn)換為股票的公司債券。理解可轉(zhuǎn)換公司債券概念,應(yīng)該注意以下幾點(diǎn): 首先,可轉(zhuǎn)換公司債券是一種公司債券,與公司債券有共同之處:在可轉(zhuǎn)換公司...
可轉(zhuǎn)債全稱為可轉(zhuǎn)換公司債券。在目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng),就是指在一定條件下可以被轉(zhuǎn)換成公司股票的債券。可轉(zhuǎn)債具有債權(quán)和期權(quán)的雙重屬性,其持有人可以選擇持有債券到期,獲取公司還本付息;也可以選擇在約定的時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)換成股票,享受股利分配或資本增值。所以投...
一、可轉(zhuǎn)換公司債券的概念 可轉(zhuǎn)換公司債券是一種被賦予了股票轉(zhuǎn)換權(quán)的公司債券。也稱可轉(zhuǎn)換債券。發(fā)行公司事先規(guī)定債權(quán)人可以選擇有利時(shí)機(jī),按發(fā)行時(shí)規(guī)定的條件把其債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行公司的等值股票(普通股票)。 可轉(zhuǎn)換公司債是一種混合型的債券形式。當(dāng)投...
可轉(zhuǎn)債也就是可轉(zhuǎn)換債券,是債券的一種,可以轉(zhuǎn)換為債券發(fā)行公司的股票,通常具有較低的票面利率。可轉(zhuǎn)換債券是指持有者可以在一定時(shí)期內(nèi)按一定比例或價(jià)格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的另一種證券的債券。可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡(jiǎn)稱,又簡(jiǎn)稱可轉(zhuǎn)債,是一種可以...
方法/步驟 1可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡(jiǎn)稱。它是一種可以在特定時(shí)間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的企業(yè)債券。 可轉(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征,具有以下三個(gè)特點(diǎn): 一、債權(quán)性。與其他債券一樣,可轉(zhuǎn)換債券也有規(guī)定的利率和期限,投資者可以選擇持...
一、可交換公司債券是什么意思 可交換債券,全稱為可交換他公司股票的債券,是指上市公司股份的持有者通過抵押其持有的股票給托管機(jī)構(gòu)進(jìn)而發(fā)行的公司債券,該債券的持有人在將來(lái)的某個(gè)時(shí)期內(nèi),能按照債券發(fā)行時(shí)約定的條件用持有的債券換取發(fā)債人抵押的上市公...
可交換公司債券 可交換債券全稱為可交換他公司股票的債券,是指上市公司股份的持有者通過抵押其持有的股票給托管機(jī)構(gòu)進(jìn)而發(fā)行的公司債券,該債券的持有人在將來(lái)的某個(gè)時(shí)期內(nèi),能按照債券發(fā)行時(shí)約定的條件用持有的債券換取發(fā)債人抵押的上市公司股權(quán)。可交換債...