企業合規文化建設

在經濟全球化的今天，任何的不合規行為，都有可能變成嚴重的事故，產生嚴重的后果。做好一個企業很難，毀掉一個企業可能因為某一件小事。所以，做企業必須天天如履薄冰，時刻牢記合規的重要性、法律的嚴肅性。

近年來，國際社會和各國政府都在致力于建立、維護公平、開放、透明的市場秩序。與此同時，中國也正在推進全面依法治國戰略的實施落地，對企業合規管理提出了更高的要求。因此，企業合規勢在必行，建立企業合規文化以及企業合規管理體系也越來越成為企業的普遍共識。

企業合規文化又可分為狹義的合規文化與廣義的合規文化。其中，狹義的合規文化是指合規管理、合規風險、合規理念、合規價值、合規機制等方面的整個合規工作規范的統稱。廣義的合規文化是指合規的文化建設，是企業文化的一部分，它是為了保證一個企業、一個團隊里的所有成員都能自覺做到依法合規，從而在本企業、本團隊里確立合規的理念，培養合規的意識，倡導合規的風氣，營造合規的氛圍而形成的一種良好的人文軟環境。作者認為建設企業合規文化，可以從以下幾方面著手：

一、樹立全員合規的經營理念

員工是合規文化培育的關鍵。建設企業合規文化，就必須要讓全體員工意識到合規是一件大事，要讓合規的觀念和意識滲透到全體員工的血液中，要讓員工從被動合規轉變到主動合規，從要我合規到我要合規，在企業上下推行合規人人有責、主動合規、合規創造價值等合規理念。促使企業每個員工在每個業務操作環節中、在開展日常經營管理時能夠遵循法律、規范和標準，努力培養員工的合規意識，讓合規成為一種習慣、一種信念，做到人人合規、事事合規、時時合規、處處合規。

二、建立健全合規組織體系

建立健全合規管理組織體系，需要明確合規管理負責人和牽頭部門，專兼職合規人員結合。合規管理組織機制必須實行一把手負責制，層層落實責任制，明確合規部門在本企業的樞紐地位，界定好合規部門和義務部門以及其他職能部門的關系。 三、完善合規制度流程體系

建設與培育合規文化，好的制度不可或缺。目前，很多企業內部都缺乏一個統一、完整、科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少企業的規章制度缺乏可操作性。完善合規制度流程體系，需要科學合理的、完善的、高效的規章制度和操作流程，要對過去的規章制度和操作流程進行及時、必要和科學合理的改進，需要強化規章制度和操作流程的執行力，以從根本上扭轉長期職責不清、責任落實難的狀況。

四、加強合規經營的檢查監督

企業合規經營必須實現內部控制和外部監管的有機統一。一方面，要加強信息披露，利用社會力量來監督企業經營管理行為；另一方面，加強現場檢查和非現場監督，進一步推進自律建設。

五、建構科學的激勵約束機制

建構科學的激勵約束機制，一是企業的管理層需要處理好長期激勵與短期激勵的關系，既要實現短期可觀、長期可望，又要保持可持續發展的動力。二是改變目前普遍使用的片面強調業績的考核制度加大風險管理特別是合規風險管理的考核權重。三是建立風險管理人員的考核制度，引導和保障合規風險管理人員處理好風險管理的寬嚴關系，發揮其積極性。四是推行嚴格的獎罰激勵機制，獎罰標準力求全面、客觀，既要考慮業績指標，又要突出合規執行情況，積極倡導依法合規前提下的穩健發展。

無規矩，不成方圓。面對當下日新月異的國內外新形勢，企業的發展必須是科學、健康、穩健、高質量的發展，換言之必須是依法合規的發展，否則今天的發展，可能就會成為明天的包袱甚或隱患。因此，建設企業合規文化，強化合規文化理念，完善企業合規管理體系，勢在必行。