商業(yè)銀行是銀行的一種類(lèi)型，職責(zé)是通過(guò)存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)。與其他行業(yè)的企業(yè)相比，自有資金較少，其負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特殊性決定了商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。

商業(yè)銀法律風(fēng)險(xiǎn)的特征有如下幾點(diǎn)：一是相對(duì)于商業(yè)銀行面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，法律風(fēng)險(xiǎn)不是一線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，其發(fā)生具有隱蔽性。二是法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生具有或然性。三是法律風(fēng)險(xiǎn)涉及范圍廣，幾乎覆蓋了商業(yè)銀行所有的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。四是法律風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解具有專(zhuān)業(yè)性。

法律是一門(mén)專(zhuān)業(yè)性非常強(qiáng)的社會(huì)科學(xué)，只有接受過(guò)系統(tǒng)專(zhuān)業(yè)的法律學(xué)習(xí)、有豐富法律實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)并且熟悉商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的人，才能較好地揭示、防范和化解商業(yè)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款者不能按合同要求償還貸款本息而導(dǎo)致銀行遭受損失。商業(yè)銀行本身是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，其業(yè)務(wù)的性質(zhì)決定了信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，由商業(yè)銀行的信用審批部負(fù)責(zé)管理。

二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)值的波動(dòng)而蒙受損失的可能性，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的大小主要取決于商品市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)等多種市場(chǎng)行情的變動(dòng)。由商業(yè)銀行的金融市場(chǎng)部來(lái)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行本身掌握的流動(dòng)資產(chǎn)不能滿(mǎn)足即時(shí)支付到期負(fù)債的需要，從而使銀行喪失清償能力和造成損失的可能性。由商業(yè)銀行的計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。

四、操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行失當(dāng)?shù)葘?dǎo)致直接或間接損失的可能性的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)更多的是人為失誤帶來(lái)的損失，因此商業(yè)銀行的各個(gè)部門(mén)都會(huì)涉及到操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，如：信貸管理、會(huì)計(jì)結(jié)算、市場(chǎng)交易等各類(lèi)業(yè)務(wù)。

五、合規(guī)、法律風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)、法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行經(jīng)營(yíng)管理違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則，而使其受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財(cái)產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)都是一起涉及的，但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的范圍比法律風(fēng)險(xiǎn)的范圍更加寬泛一些。

商業(yè)銀行專(zhuān)門(mén)設(shè)立法律合規(guī)部來(lái)管理合規(guī)、法律風(fēng)險(xiǎn)。

六、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。一般由商業(yè)銀行的行政管理部或負(fù)責(zé)公關(guān)關(guān)系的部分來(lái)管理這一風(fēng)險(xiǎn)。 七、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，是指由于戰(zhàn)略導(dǎo)向不清晰、甚至錯(cuò)誤而使銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行專(zhuān)設(shè)戰(zhàn)略管理部來(lái)管理這一風(fēng)險(xiǎn)。

八、個(gè)人業(yè)務(wù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)

1、市場(chǎng)準(zhǔn)入法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十五條和四十六條將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)制分為兩類(lèi)，即審批制和報(bào)告制。如果商業(yè)銀行不注意個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品性質(zhì)的定位，可能發(fā)生該向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)批準(zhǔn)的未申請(qǐng)，或者該報(bào)告未能及時(shí)地報(bào)告。這種準(zhǔn)入程序上的瑕疵，既可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從而招致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的懲罰，還可能成為與客戶(hù)發(fā)生糾紛時(shí)承擔(dān)有關(guān)民事賠償責(zé)任的根源之一。

　　2、理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅體現(xiàn)了銀行在滿(mǎn)足不同客戶(hù)差異化需求方面的金融創(chuàng)新能力，也是對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力的一種考驗(yàn)，在理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)中主要會(huì)出現(xiàn)下列幾種法律風(fēng)險(xiǎn)：理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化中的法律風(fēng)險(xiǎn);理財(cái)產(chǎn)品法律定位不當(dāng)引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn);理財(cái)產(chǎn)品違反財(cái)務(wù)稅收的風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、理財(cái)產(chǎn)品宣傳和銷(xiāo)售中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和銷(xiāo)售是理財(cái)業(yè)務(wù)開(kāi)展一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，同時(shí)也是法律風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)比較密集的環(huán)節(jié)。盡管我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)要求商業(yè)銀行必須遵守相關(guān)要求并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和后果，但實(shí)際效果并不明顯。具體來(lái)說(shuō)，銀行在宣傳和銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)主要面臨以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：宣傳和銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品操作不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn);理財(cái)產(chǎn)品收費(fèi)違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)提示不當(dāng)、不充分的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　4、理財(cái)資金使用中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十九條規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算，采用科學(xué)合理的測(cè)算方式預(yù)測(cè)理財(cái)投資組合的收益率。在理財(cái)資金使用中商業(yè)銀行應(yīng)該在遵守相關(guān)法律的前提下切實(shí)按照理財(cái)產(chǎn)品的計(jì)劃使用理財(cái)資金，尤其是那些已經(jīng)取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行。因?yàn)榭梢詫⒗碡?cái)資金在全球進(jìn)行投資，這就對(duì)商業(yè)銀行提出了更高的要求，其不僅受限于國(guó)內(nèi)相關(guān)法律法規(guī)，還必須熟悉和遵守投資地的法律法規(guī)，否則可能會(huì)面臨投資地的法律制裁或懲罰。

　　5、其他法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　除以上情況外，商業(yè)銀行還可能在證據(jù)保留和履行職責(zé)等過(guò)程中產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。例如《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定：商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶(hù)評(píng)估記錄和相關(guān)資料的，不能證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的銷(xiāo)售符合客戶(hù)利益原則，給客戶(hù)造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按法律規(guī)定或合同的約定承擔(dān)責(zé)任。可以看出該規(guī)定要求商業(yè)銀行在訴訟中承擔(dān)證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品銷(xiāo)售的正確性的舉證責(zé)任。所以商業(yè)銀行一定要注重書(shū)面合約的內(nèi)容設(shè)計(jì)和文件保存等問(wèn)題，合約中要盡量明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，后期要妥善保管好相關(guān)文件，使自己能夠在訴訟中有充分的證據(jù)來(lái)證明自己行為的正當(dāng)性。