
(1)要參考上市公司上市前最近三年來平均每股稅后純利乘上已上市的近似類的其他股票最近三年來的平均利潤率。這方面的數據占確定最終股票發行價格的四成比重。
(2)要參考上市公司上市前最近四年來平均每股所獲股息除以已上市的近似類的其他股票最近三年平均股息率。這方面的數據占確定最終股票發行價格的二成比重。
(3)要參考上市公司上市前最近期的每股資產凈值。這方面的數據占確定最終股票發行價格的二成比重。
(4)要參考上市公司當年預計的股利除以銀行一年期的定期儲蓄存款利率。這方面的數據也占確定最終股票發行價格的二成比重。
公司債券與股票的區別不包括什么 一、公司債券與股票的區別與聯系點是什么 債券:是發行人依照法定程序發行的、約定在一定期限向債券持有人還本付息的有價證券。債券是一種債務憑證,反映了發行者與購買者之間的債權債務關系。債券盡管種類多種多樣,但是...
公司債券的發行條件和要素 1、股份公司的凈資產額不低于人民幣3000萬元,有限責任公司凈資產額不低于人民幣6000萬元。 (1)凈資產是指公司所有者權益,也是股東權益。股份公司要發行公司債券,其凈資產額不低于3000萬元,這樣,發行債券的...
債券是一種有價證券,是社會各類經濟主體為籌措資金而向債券投資者出具的承諾,按一定利率定期支付利息,并到期償還本金的債權債務憑證。 債券的特征 ·償還性:即必須規定債券的償還期限,債務人必須如期向債權人支付利息,償還本金。 ·...
一、什么是可轉換公司債券 可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱,又簡稱可轉債,是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的特殊企業債券。可轉換債券兼具債權和期權的特征。 二、我國可轉換公司債券的轉股程序 第一步:申請轉股 投資者可以將自己...
債券知識第一部分債券知識一債券及其基本要素債券是政府、金融機構、工商企業等機構直接向社會借債籌措資金時,向投資者發行,并且承諾按規定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權債務憑證。債券的本質是債的證明書,具有法律效力。債券購買者與發行者之間...
1.證券市場基本法律法規考試重點有哪些 (一)股票上市的條件 股份有限公司申請股票上市,應當符合下列條件: (1)股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行。 (2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。 (3)公開發行的股份達到公司股份總...
可比公司的股價水平、二級市場景氣程度等。從發行定價的過程看,企業先要對股票的內在價值進行評估,在此基礎上確定股票發行價格的大致范圍。 股票估值方法主要有兩大類,一是根據企業未來的盈利來估計,如未來現金流量折現法;二是參考類似公司的股票價格...
股票發行價格的確定是是股票發行計劃中最基本和最重要的內容,它關系到發行人與投資者的根本利益及股票上市后的表現。若發行價過低,將難以滿足發行人的籌資需求,甚至會損害原有股東的利益;而發行價太高,又將增大投資者的風險,增大承銷機構的發行風險和發...
股票發行價格要怎樣確定首次公開發行股票,可以通過向網下投資者詢價的方式確定股票發行價格,也可以通過發行人與主承銷商自主協商直接定價等其他合法可行的方式確定發行價格。公開發行股票數量在2000?萬股(含)以下且無老股轉讓計劃的,可以通過直接定...
國際上決定股票發行價格的因素有。 (1)凈資產。主要發起人經評估確認的凈資產所投股數,以及上市前后各年度的每股稅后利潤可作為定價的重要參考。 (2)盈利水平。公司稅后利潤水平直接反映了一個公司的經營能力和上市時的價值,稅后利潤的高低直接關...