可轉換公司債券的發行程序

1、決議或同意

上市公司發行可轉換公司債券應由股東大會作出決議，重點國有企業發行可轉換公司債券慶經其主管部門同意。

股東大會作出的發行可轉換公司債券的決議或者國有企業主管部門同意發行可轉換公司債券的文件，應當包括以下內容：(1)可轉換公司債券的發行總額;(2)票面金額;(3)可轉換公司債券利率;(4)轉股價格的確定方式;(5)轉換期;(6)募集資金用途;(7)可轉換公司債券還本付息的期限和方式;(8)贖回條款及回售條款;(9)股東大會決定的或者國有企業主管部門同意的其他事項。

股東大會決議還應當包括股東購買可轉換公司債券的優先權的內容。可轉換公司債券的最短期限為3年，最長期限為5年。

2、申請和批準

上市公司發行可轉換公司債券，應當經省級人民政府或者國務院有關企業主管部門推薦，報中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)審批;重點國有企業發行可轉換公司債券，應當由發行人提出申請，經省級人民政府或者國務院有關企業主管部門推薦，報中國證監會審批，并抄報國家計劃委員會、國家經濟貿易委員會中國人民銀行、國家國有資產管理局。

申請發行可轉換公司債券，應當向中國證監會報送下列文件：(1)發行人申請報告;(2)股東大會作出的發行可轉換公司債券的決議或者國有企業主管部門同意發行可轉換公司債券的文件;(3)省級人民政府或者國務院有關企業主管部門的推薦文件;(4)公司章程或老企業組織章程;(5)可轉換公司債券募集說明書;(6)募集資金的運用計劃和項目可行性研究報告;(7)償債措施、擔保合同;(8)經會計師事務所審計的公司最近3年的財務報告;(9)律師事務所出具的法律意見書;(10)與承銷商簽訂的承銷協議;(11)中國證監會要求報送的其他文件。

對于符合規定條件的，中國證監會予以批準。

3、公布可轉換公司債券募集說明書

發行可轉換公司債券，發行人必須公布可轉換公司債券募集說明書。募集說明書應當包括下列內容：(1)發行人的名稱;(2)批準發行可轉換公司債券的文件及其文號;(3)發行人的基本情況介紹;(4)最近3年的財務狀況;(5)發行的起止日期;(6)可轉換公司債券票面金額及發行總額;(7)可轉換公司債券利率和付息日期;(8)募集資金的用途;(()可轉換公司債券的承銷及擔保事項;(10可轉換公司債券償還方法;(1)申請轉股的程序;(12)轉股價格的確定和調整方法;(13)轉換期;(14)轉換年度有關利息、股利的歸屬;(15)贖回條款及回售條款;(16)轉股時不足一股金額的處理;(17)中國證監會規定的其他事項。發行人應當在承銷期前2至5個工作日內，將可轉換公司債券募集說明書刊登在中國證監會指定的至少一種全國性報刊上。證券經營機構應當將可轉換公司債券的募集說明書置于營業場所，并有義務提醒認購人閱讀可轉換公司債券募集說明書。

可轉換公司債券募集說明書的有效期間為6個月，自可轉換公司債券募集說明書簽置之日起計算。可轉換公司債券募集說明書失效后，可轉換公司債券的發行必須立即停止。

4、發行

可轉換公司債券采取記名式無紙化發行方式，由證券承銷機構承銷，證券承銷機構應當具有股票承銷資格。承銷方式由發行人與證券承銷機構在承銷協議中約定。發行人和證券經營機構應當在可轉換公司債券承銷期滿后的15個工作日內，向中國證監會提交承銷情況的書面報告。

在可轉換公司債券發行時要能了解相關內容，這時建議你在線咨詢律聊網律師提供好的意見。