票據貼現只還本金嗎(票據貼現后還承擔票據責任嗎)

      2023-06-06 02:14發(fā)布

      票據貼現只還本金嗎

      在貼現中,名義利率=貼現率=利息/票面金額


      實際利率=利息/票面金額-利息


      所以說所以其實際利率要比名義利率(即計算貼現息用的貼現率)略高

      票據貼現業(yè)務與一般貸款業(yè)務相比,其不同點是?

      票據貼現和發(fā)放貸款的異同
      票據貼現和發(fā)放貸款,都是銀行的資產業(yè)務,都是為客戶融通資金,但二者之間卻有許多差別。

         (1)資金流動性不同。
      由于票據的流通性,票據持有者可到銀行或貼現公司進行票據貼現,換得資金。
      一般來說,票據貼現銀行只有在銀行承兌匯票到期時才能向付款人要求付款,但票據貼現銀行如果急需資金,它可以向中央銀行再貼現。
      但貸款是有期限的,在到期前是不能回收的。

        (2)貼現利息收取時間不同。
      貼現業(yè)務中貼現利息的取得是在業(yè)務發(fā)生時即從銀行承兌匯票票據面額中扣除,是預先扣除票據貼現利息。
      而貸款是事后收取貸款利息,它可以在期滿時連同本金一同收回,或根據合同規(guī)定,定期收取利息。

        (3)利息率不同,票據貼現的利率要比貸款的利率低,因為持票人票據貼現目的是為了得到現在資金的融通,并非沒有這筆資金。
      如果貼現率太高,則持票人取得融通資金的負擔過重,票據貼現利率高,貼現利息大,成本過高,貼現業(yè)務就不可能發(fā)生。

        (4)資金使用范圍不同。
      持票人在票據貼現以后,就完全擁有了資金的使用權,他可以根據自己的需要使用這筆貼現資金,而不會受到貼現銀行和貼現公司的任何限制。
      但借款人在使用貸款時,要受到貸款銀行的審查、監(jiān)督和控制,因為貸款資金的使用情況直接關系到銀行能否很好地回收貸款。

        (5)債務債權的關系人不同。
      票據貼現的債務人不是申請貼現的人而是出票人即付款人,遭到拒付時才能向貼現人或背書人追索票款。
      而貸款的債務人就是申請貸款的人,銀行直接與借款人發(fā)生債務關系。
      有時銀行也會要求借款人尋找保證人以保證償還款項,但與貼現業(yè)務的關系人相比還是簡單的多。

        (6)資金的規(guī)模和期限不同。
      票據貼現的金額一般不太大,每筆貼現業(yè)務的資金規(guī)模有限,可以允許部分貼現。
      票據的期限較短,一般為2—4個月。
      然而貸款的形式多種多樣,期限長短不一,規(guī)模一般較大,貸款到期的時候,經銀行同意,借款人還可繼續(xù)貸款。

        票據貼現可以使一部分閑散資金擁有者互相利用,共獲利益。
      故貼現在貨幣市場活動中處于中心地位。
      票據貼現市場與其他市場相比較,有許多特殊的優(yōu)點。
      對銀行來說,貼現銀行可獲得如下利益:利息收益較多;資金收回較快;資金收回較安全等。
      對于貼現企業(yè),通過貼現可取得短期融通資金。

      票據貼現貸款與一般貸款的區(qū)別與聯系?

      區(qū)別在于期限、擔保性質、審批要求
      聯系在于票據貼現貸款實際短期的融資

      票據貼現于銀行貸款的區(qū)別有哪些?

      51資金項目網專家為您指導: 1.信用關系涉及的當事人不同。
      一般貸款涉及銀行、借款人、保證人之間的關系。
      票據貼現則涉及貼現銀行、貼現申請人、承兌人、背書人、出票人的關系。
      2.風險較低。
      票據通常是以實際的商品交易為基礎,商品交易所產生的銷售收入是債務人還款的可靠來源;票據到期承兌人或出票人必須無條件付款,如不獲付款,貼現行可以對票據的所有背書人進行追索。
      3.期限短。
      最長不得超過6個月。
      4.先扣收利息再放款。
      一般貸款是先發(fā)放貸款本金,貸款到期利隨本清或按定期計收利息。
      票據貼現是在貼現業(yè)務發(fā)生時預先扣收利息,貼現申請人得到的貸款是票面金額扣除利息后的凈額,所以其實際利率要比名義利率(計算貼現息用的貼現率)略高。
      5.票據貼現后,貼現行可將票據進行轉貼現或向人民銀行申請再貼現,從而實現資金的迅速回籠。

      新會計準則關于帶追索權的應收票據貼現的處理方法

      這個是做為短期借款處理的.

      借:銀行存款
      貸:短期借款

      應收票據到期無力償還(應收票據到期無力償還)

      貼現的時候,分帶追索權貼現和不帶追索權貼現。 帶追索權的貼現,也就是銀行到時候向出票人要錢,沒有要到,就要向你要,然后你再象出票人要。 不帶追索權的貼現,很明顯,就不管你的事了。 但是,銀行怎么會輕易的給你不帶追索權的貼現呢?票據到期對方無力付款時的會計分錄借 應收賬款 貸 應收票據 應收票據的到期價值?一、應收票據即指商業(yè)匯票,它分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。應收票據一般按其面值計價。即企業(yè)在收到應收票據的時,應按照票據的面值入賬。 二、應收票據分為:帶息應收票據和不帶息應收票據。 (一)帶......

      票據貼現需要預防的風險有哪些

      票據貼現風險具有短期性、易暴露性、有限性、可控性等特點,在業(yè)務辦理過程中應嚴密手續(xù)、規(guī)范操作,這是防范票據貼現風險的前提。具體來說應堅持做到以下幾個方面:首先,要堅持貼現條件。業(yè)務人員在受理票據貼現業(yè)務時,必須認真審查貼現條件,符合規(guī)定才能受理,不能有半點疏忽。其次,要規(guī)范操作行為。業(yè)務人員在受理過程中,必須嚴格按照規(guī)定流程依次進入各個環(huán)節(jié),切忌疏漏。同時,要層層把關,細致地審核票據要素和票據防偽標記,弄清票據的真實性和有效性,避免對已被承兌地掛失并經公示催告的票據進行貼現,防止假票、有瑕疵票據......

      商業(yè)匯票代理貼現業(yè)務流程及風險有哪些

      一、適用范圍1、本銀行系統(tǒng)(含貼現機構)承兌的銀行承兌匯票;2、本行重點客戶為付款人的商業(yè)承兌匯票,且貼現行對該委托人或出票人有能夠滿足貼現的授信額度,即承兌人擁有本行商票保貼額度。原因:由于背書上存在這代理的特殊情況,大多數商業(yè)銀行視為背書不連續(xù),使得代理貼現的票據難以在銀行間市場連續(xù)流轉。因次開辦此項業(yè)務的銀行對匯票本身有著嚴格的要求,即僅限于本行承兌的銀行承兌匯票及由已授信的企業(yè)開具的商業(yè)承兌匯票。二、產品特點1、提高客戶提高融資及資金周轉效率;2、降低客戶資產負債率,提高資本充足率;3、......

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