在生意越來越難做的形勢下，債權債務問題隨著行業的不景氣逐漸暴露，負債擴張規模的企業將面臨的是“爆倉”出局的悲慘結局。企業家為保住多年多年辛勞經營企業的“勝利果實”，往往聽從非專業理財人士的建議去購買大額人身保險，以保險收益法院不能強制執行為由企圖轉移資產，躲避債務。

本文將以最新司法實踐為基礎，詳盡分析人身保險能否“避債”的具體情況。

一、保單的生存保險金、保單紅利、現金價值，人民法院可以執行。

浙江省高級人民法院《關于加強和規范對被執行人擁有的人身保險產品財產利益執行的通知》浙高法執[2015)8號：

1、投保人購買傳統型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產品、依保單約定可獲得的生存保險金、或以現金方式支付的保單紅利、或退保后保單的現金價值，均屬于投保人、被保險人或受益人的財產權。當投保人、被保險人或受益人作為被執行人時，該財產權屬于責任財產，人民法院可以執行。

5、人民法院要求保險機構協助扣劃保險產品退保后可得財產利益時，一般應提供投保人簽署的退保申請書，但被執行人下落不明，或者拒絕簽署退保申請書的，執行法院可以向保險機構發出執行裁定書、協助執行通知書要求協助扣劃保險產品退保后可得財產利益，保險機構負有協助義務。

二、最高法認為保險現金價值可以被執行。

最高法院正在制訂中的保險法司法解釋（三）（征求意見稿）就保險單現金價值的執行問題在第四十九條規定：

“投保人的債權人申請扣押或者強制執行保險單的現金價值，并要求以保險單的現金價值償還其債務，符合法律規定的，人民法院應予支持，并要求保險人將剩余的保險單的現金價值退保投保人。

投保人的債權人申請扣押或者強制執行保險單的現金價值，應當通知被保險人和受益人。被保險人、受益人或者被保險人同意的其他人，在收到通知后三十日內向投保人的債權人支付債權人因保險合同解除可以獲得的款項的，對投保人債權人的申請，人民法院不予支持。

被保險人、受益人或者被保險人同意的其他人向投保人及其債權人支付相當于保險單的現金價值的款項后，要求變更其為投保人的，人民法院應予支持。”

三、人身保險金在指定收益人后就不是遺產，不能用來償還債務。

《最高人民法院關于保險金能否作為被保險人遺產的批復》（１９８８年３月２４日）：

河北省高級人民法院：

你院冀法民〔１９８７〕１號請示報告收悉。據報告稱：欒城縣南焦村個體三輪摩托車司機孫文興于１９８６年５月２６日運送貨主張新國及其貨物（錫錠）時，在京廣鐵路竇嫗道口與火車相撞，致孫文興、張新國雙亡，三輪摩托車毀損。這次事故應由孫文興負責。孫文興生前在本縣保險公司除投保了車損險（保險金為３５００元），還投保了人身意外傷害險（保險金為５０００元），并指定了受益人。現托運人張新國之妻梁聚芬向欒城縣人民法院起訴，要求承運人孫文興之妻郭香榮給予賠償。   經征求有關部門的意見，現將你院請示關于人身保險金能否作為被保險人的遺產進行賠償的問題，答復如下：

1、根據我國保險法規有關條文規定的精神，人身保險金能否列入被保險人的遺產，取決于被保險人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應付給受益人；未指定受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應作為遺產處理，可以用來清償債務或者賠償。

2、財產保險與人身保險不同。財產保險不存在指定受益人的問題。因而，財產保險金屬于被保險人的遺產。孫文興投保的車損險是財產保險，屬于他的遺產，可以用來清償債務或者賠償。

在處理本案時，應本著上述原則，適當注意保護債權人的利益，合情合理解決。

綜上，在人身保險合同存續期間，投保人對外負有債務，人民法院可以執行保單的現金價值來償還債務；在被保險人死亡后，其人身保險金指定了受益人的，該保險金不是遺產不用償還債務。