內容提要：隨著我國商業票據市場的迅速發展，票據業務也呈現出一定的數量規模。但是由于我國票據業務存在一些問題，反過來，影響商業票據市場的發展速度。針對我國票據業務存在的票據市場不成熟，功能尚不完善，票據市場工具單一，票據的結構須待創新，信用環境存在阻滯，票據業務存在潛在風險等主要問題，為此，筆者提出了建立有效機制，促進票據市場的不斷完善。同時，建立完善的社會管理體系，通過改善信用環境，促進票據業務發展，以及建立完善的支付保障體系，加強票據市場電子化建設，以推動票據市場的發展。 關鍵詞：票據市場 主要問題 解決途徑 近年來，隨著我國商業票據市場的迅速發展，票據業務呈現出一定的數量規模。但是由于我國票據業務存在一些問題，反過來，影響商業票據市場的發展速度。有鑒于此，筆者擬就我國票據業務存在的主要問題幾解決途徑談幾點拙見。 票據業務存在的主要問題 1、票據市場不成熟，功能尚不完善。票據市場的發展，拓寬企業融資渠道，調整了商業銀行資產結構，引導了央行制定貨幣政策，在推進利率市場化進程等方面發揮了重要作用，但目前存在的問題仍得關注，主要有：一是不規范操作行為增多。其主要表現：（1）承兌申請人和貼現申請人在同一法人或為同一集團的子公司；（2）對商業匯票的真實貿易背景不作認真判斷，即行簽發；（3）承兌日和貼現日間隔時間短；（4）以滾動簽發承兌匯票達到長期融資的目的；（5）保證金科目使用不合規。二是嚴格的授權管理制約了票據市場發展。三是票據市場工具單一。在單一銀行承兌匯票的情況下，票據業務發展完全依賴于銀行信用，即不利于商業銀行防范票據風險，也不利于企業擴大票據融資。四是不正當競爭現象較為嚴重。五是企業票據總量缺乏有效約束。骨干企業和優勢企業有時被多家商業銀行選為重點客戶，多家商業銀行同時根據企業的經營狀況等條件進行授信，造成某一企業的授信額超過企業的真正需求，形成隱性風險。六是過高的門檻將眾多中小企業擋在票據市場門外。保證金比例過高、嚴格的貼現規定，讓企業和銀行都無能為力。七是央行的調控力度被削弱，貨幣政策意圖不能得到有效的貫徹。主要表現是再貼現利率水平偏高，既不利于引導和促進票據市場的發展，也不利于再貼現利率準確傳導央行的貨幣政策意圖。 2、票據的結構單一，須待創新。近幾年來，由于受多種因素制約，目前有的地方票貼現業務已出現了萎縮趨勢，據調查，主要表現在以下幾個方面：一是票據查詢難。根據有關業務操作規定，辦理貼現要以聯行電報形勢查詢匯票的真實性。通過調查發現，電報查詢這一做法不能完全滿足查詢匯票的真實性需要，尤其在防凡“克隆票”方面。二是操作不合規范。由于受自身經營規模利益驅動等因素的影響，各商業銀行在辦理貼現時，首先向人民銀行申請辦理再貼現，如果人民銀行同意辦理再貼現，則商業銀行就為申請人辦理貼現，反之則不辦理，形成倒逼機制。三是手續太繁雜。基層辦理貼現業務程序較多，時間較長，影響了融資工具的吸引力。據調查，企業辦理一筆貼現業務要花費少則三五天，多則十幾天時間，有時等一筆貼現業務辦下來，企業已坐失良機。四是兌付不及時。按現行業務操作規定，貼現票據到期以委托收款方式收回資金，但是，個別承兌銀行故意拖延付款的時間。 3、信用環境存在阻滯。一是商業票據市場缺乏正確定位，市場發展的基礎條件不充分。我國在1995年5月通過的《中華人民共和國票據法》僅規定了銀行本票，對重要的商業本票并未作出規定，并強調票據的真實交易，債權債務關系，這種狹窄的定位致使商業票據功能僅限于信用結算功能，商業票據的融資功能未能得到發揮。二是企業信用狀況低下，缺乏權威性資信評估機構。近年來，國有企業實行股份制改造，建立了現代企業制度，但企業產權不清，企業經營效益仍未轉換和改善，加上企業信用制度沒有建立，制約了市場主體及理性投資者的介入。同時商業票據的功能創新脫離真實的商品交易并獨立存在，這只能加大商業票據市場的風險性，市場主體及理性投資者想要規范風險必須進行評估，但我國目前仍缺乏在全國范圍內被普遍公認的權威資產評估機構，投資者必須自己進行評價。三是缺少專業性票據經營機構，市場主體參與熱情不高。四是在經濟欠發達地區，現代企業制度不完善，社會信用觀念差，法制不健全，影響了票據貼現的發展，企業經營效益差，不符合銀行簽發匯票的標準，可辦理銀行承兌匯票的企業范圍狹窄。 4、票據業務存在潛在風險。由于各種原因導致票據當事人權益無法得到保障而遭受的損失情況時有發生。按我國現行票據法解釋，銀行票據指匯票、本票、支票。票據當事人主要有出票人、承兌人、保證人、付款人、持票人等。由于當事人在票據活動中所處的位置不同，其票據業務潛在風險也不同，主要有出票人風險、承兌人的風險、保證人風險、付款人風險、持票人風險和國際風險。 5、票據市場電子化程度低。我國商業票據市場初具規模，但除信用基礎薄弱外，市場建設滯后是主要問題之一。票據市場是中國金融市場中唯一沒有實現電子化的市場，故實現票據市場規模逐漸擴大，功能增強，中國票據市場的發展，對實現電子化產生了很大的要求。但是目前票據市場信息不對稱，地區分割，價格形成機制不完善，貼現率與再貼現率并不能真實反映市場價格，只有在電子化聯網后，市場交易才能充分，價格機制才合理。同時，正因為票據處理電子化程度低，金融票據詐騙案件時有發生，效率也難提高。 二、促進票據業務發展的幾個途徑 建立有效機制，促進票據市場的不斷完善。 首先，央行通過對票據市場參與主體實施有效的外部監管，完善匯票業務管理機制，整頓市場秩序，加大對違規操作的處罰力度，改善市場環境，防治金融機構以降低利率等為條件的不正當競爭；其次，商業銀行要加強內控，嚴把承兌關，保證票據的真實貿易背景，防范融資風險；同時，規范操作和管理票據業務，在防范風險的前提下，適當降低企業辦理承兌的條件，降低保證金比例，對符合條件的企業敞開銀行承對之門，增強企業運用票據進行結算的主動性。擴大對縣轄商業銀行的授權，加強縣域票據市場建設，豐富充實交易工具，活躍票據市場。一是要穩步發展銀行承兌匯票，擴大票據承兌、貼現量;二是要大力擴大使用商業承兌匯票，盡快建立和實行商業承兌匯票簽證制度和商業承兌匯票市場準入、退出制度以及商業銀行承兌匯票保證金制度和抵押擔保資金，穩步推進商業承兌匯票的使用;三是實施推廣使用銀行本票，嘗試開發9個月以內的短期票、大額票據、無擔保票據、大公司票據和資產支撐票據等商業票據;四是不斷豐富票據市場信用工具，允許私營企業和民間票據進入市場，增強票據市場對支持和促進地方經濟發展的積極作用，增強中央銀行貨幣政策工具的調控能力,適當調整再貼現利率。 改進票據操作，促進發展票據業務。人民銀行要出臺適合市場經濟特點的票據簽發、貼現操作辦法，是全國金融機構在簽發票據程序上一致，避免就簡。同時，要指定票據查詢辦法，并采取約束、懲罰措施。另外，制作防偽性能高的匯票憑證，加強空白票據的管理，加大打擊制假票據的力度，切實防范票據風險，促進票據流通。 建立完善的社會管理體系。 一要不斷完善《票據法》，該法作為社會主義市場經濟法律體系的一部分，對規范市場經濟行為的作用是有條件的。因此，筆者認為票據法的制定更應從票據的本質出發，即票據的流通性、無因性、要式性、提示性、返還性等五方面充分考慮，發揮票據的支付結算功能，節省正常的流通費用。如票據必須有真實的交易關系，或債權債務關系，客觀上限制了票據的流通轉讓，使用范圍也難予推廣，如支付瞻仰費、文教費等，無法滿足給付對價，或債權債務關系的要求，而作為支付人的銀行，審查也有難度，與國有銀行向現代企業轉變的改革目標不符，屆時其監督職能會被強化，經營職能會被弱化。同時，《票據法》對重大違規行為限制性條款應明確，如取消其票據簽發權，支付權，建立一個良好的票據使用環境。隨著我國入世和對外開放程度的加深，票據行為或《票據法》更應國際化，要兼融或包涵國際上通行或認可的先進法律條款。 二要建立完善的社會信用登記、咨詢體系和嚴格的監督、執行體系，對社會行為才能起到制約和規范的作用。否則，信用僅靠道德意識的約束，只能使守信者失去信用，不守信者行為更加放肆。這與我國大力發展社會主義時常經濟是不相融的，也與我國加入世貿組織后向世界的莊嚴承諾不吻合。而社會信用體系的建立對提高國民素質，提升企業無形資產價值都有現實的意義。但對票據行為而言，通過資信系統查詢，企業能夠主動地規避與信用差的單位或人發生業務關系。同時也敦促自己，規范操作，不被列入無信用單位或人的黑名單內，這樣就可減少票據風險的發生。 3、改善信用環境，促進票據業務發展。 一是科學定位商業票據市場發展方向，完善現有票據市場基礎條件。隨著國有企業改革深入，建立現代企業制度，發展獨立的商業信用，把企業融資直接推向市場，減輕銀行及銀行風險，促進企業經營機制轉變具有建設性意義，修訂《票據法》有關條款，對商業本票作出必要的科學界定，在有條件下完善票據基礎條件，在促進商業信用票據化的進程中，要致力于票據基礎條件的完善。 二是改善票據運做環境，充分發揮利率的杠桿作用。票據運做環境包括法律環境、仲裁環境、監管環境和競爭適應性。致力于法律建設，使票據行為從始至終受到法律的有效保護，才能增強社會對票據的信賴度，使之具有廣泛的運做基礎，建立權威性的資信評估機構，加強對票據業務活動中的交易風險和可能出現糾紛進行仲裁，保護合法票據持有者的合法正常穩定的交易運作程序，為票據當事人提供良好的經營空間。要加大對票據行為的監管力度，要特別注重保護交易的真實性，對融資性票據行為要加以必要限制，監管所有票據當事人特別是金融機構守法合規經營。要營造票據業務的競爭環境，促進票據業務時常按規有序運作。同時，要充分發揮利率調節市場的杠桿作用。 三是擴大票據市場參與主體，建立專業性的票據交易機構。允許非銀行金融機構辦理票據承兌、貼現業務，理順關系，使商業匯票的業務量達到一個新的水平。近年來，貨幣資金作為商業票據的投資者已顯得十分重要。同時，商業銀行可以設立專業性的票據交易機構，其組織形式可以是有限的非銀行金融機構，開展業務范圍為: (1)辦理商業匯票的承兌和貼現業務;(2)辦理商業票據的擔保業務;(3)辦理票據的業務;(4)辦理票據的抵押業務;(5)辦理票據咨詢服務業務，為商業票據的開發，交易提供相關服務;(6)創造條件開辦債券、金融債券、建設債券等買賣業務。在監管上，準許票據經營機構將所持有者的已承兌、未到期貼現(含轉貼現)票據向中央銀行辦理再貼現;在交易品種上，先辦理銀行承兌匯票貼現再過渡到辦理經濟效益好信譽優良企業的商業承兌匯票。在市場價格上，允許票據專業機構在經營票據買賣時，給予利率調整一個浮動空間，真正使票據價格與市場上資金供求關系基本吻合，為過渡到試行商業票據的商業貼現和再貼現業務創造必要環境和條件。 4、建立完善的支付保障體系。 一是支付系統。銀行作為支付人，應充分發揮其網多面廣及先進的現代化管理手段，建立和完善支付防偽系統，如本行票據號碼的識別系統、專用票據的防偽鑒別系統、如專用印章、印油、密押，防止假票案。二是查詢系統。對跨行，跨系統票據，建立一套資源共享的查詢系統，該系統提供大額票據簽發的時間、金額、收款單位、付款單位及票據號，根據票據要素在系統上能夠確認，并將已解付信息輸入，防止克隆票、假票。而管理行，監管行還可通過查詢系統，結合其他資料，對出票行進行非現場監管，必要時進行現場稽核，防范內聯外盜的票據風險。三是票據保證系統。每年評出票據管理安全行，并授權這些單位為有資格承兌或保證銀行票據的行。這樣做的目的：（1）提高這些行的知名度及信用度，證明其有一批懂票據，懂法律，懂國內國際支付的專業人材隊伍，票據業務由該行辦理，風險小;（2）創國內銀行品牌，使其能早日參與國際市場范圍內的競爭，維護國內企業的合法利益，規避國際結算風險。同時也擴大這些銀行的中間業務收入。票據保證系統的創辦，也使銀行承兌匯票，銀行新的票據業務品種手續更完善、更科學，管理更嚴謹。 5、加強票據市場電子化建設。 目前，票據市場發展相對落后，必須進行市場創新。從國際趨勢來看，實現票據市場電子化是必然選擇。從電子化的基礎上看，在技術，政策，市場需求各方面，我國票據市場電子化的建設已經具備了比較成熟的條件:一是有政策上的支持。近年來，人民銀行加強了對貨幣市場的建設，在票據市場方面做了大量工作。票據市場風險得到控制。票據業務的政策環境和市場環境得到空前改善。2002年，中國貨幣政策執行報告強調，2003年要大力發展貨幣市場，優化金融資源配置，要統籌擬訂貨幣市場發展規劃，繼續支持票據市場的拓展。二是市場發展的推動力。目前，中國貨幣市場利率已基本市場化，而當票據融資占到銀行與企業間間接融資的一定比重時，貸款利率因為票據融資的廣泛運用并與貨幣時常利率掛鉤，也已在市場化了。貸款利率市場又倒逼商業銀行對負債業務利率進行市場化管理。因此，利率市場化天然地選擇了票據這一融資工具作為其最佳載體。事實上，由于票據業務競爭激烈，轉貼現利率已實現市場化并基本接近同業拆借市場利率水平。此外，票據貼現利率在再貼現基礎上加點浮動，轉貼現利率隨行上市，這種市場化定價機制的初步形成，不但促進了金融資源的優化配置，而且為人民幣利率市場化改革提供了寶貴經驗。2002年以來，中國票據業務創新初見端倪，先后出現了票據貼現買方付息，企業貼現回購、商業匯票保證和貸款協議回購等。另外，有些商業銀行正積極試辦大額票據抵押分拆和融資租賃協議回購等金融資產票據化業務。一旦商業本票立法，票據創新必將成為金融業務中最活躍的金融工具。對票據市場業務的重視使金融機構和企業對票據市場基礎建設提出新的要求，票據市場電子化要求日益強烈。三是技術上的可行性。票據市場是貨幣市場的一部分，在中國目前的貨幣市場中，同行拆借與債券市場已實現了電子化，其市場構架與技術積累為票據市場的電子化打下了基礎。我國銀行間的電子交易系統在1994年開始建立，目前已涵蓋外匯，同業拆借與債券交易。從技術上看，依托貨幣市場交易系統進行票據市場的電子化建設，具有較好的基礎，實現票據市場電子化具有技術上的保障。 基于上述情況，加強票據市場的電子化建設是有基礎的，也是可行的。通過建設計算機票據業務自動化處理與信息查詢系統，提高風險票據防范能力。

信用貸款法律法規(信用貸款法律法規總結論文)

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