
一、票據的簡述
1.銀行承兌匯票作為一種具有高度信用保障、使用便捷的支付結算工具,在我國票據市場占有重要地位。
2.商業承兌匯票作為企業支付工具,有延遲付款、方便融資的功能。由于其利率較低,融資方便等優點,被廣泛使用,尤其被中小企業廣泛用來融資。商業匯票業務始于1984年,經過20余年的運行,規模不斷擴大。
3.匯票貼現。兩種票據的債權企業可以將持有的應收票據向銀行申請貼現。銀行承兌匯票貼現業務以其流動性強、周轉靈活、收益穩定等特點而成為各金融機構看好的“黃金業務”。商業承兌匯票貼現則是企業為了解決臨時的資金周轉困難,獲得足夠的流動資金而采取的一種方法。
二、票據的風險點
(一)銀行承兌匯票業務
從國內票據市場的現狀看,銀行承兌匯票業務主要面臨的風險有信用風險、利率風險、欺詐風險、操作風險和道德風險等幾種類型。
1.信用風險。是指銀行已承兌、貼現的票據,由于票據申請人支付能力不足,到期資金不能按時收回,導致銀行墊付資金,形成銀行可能產生不良貸款的風險。
2.利率風險。是隨國家貨幣政策變動和央行的銀根抽緊,控制再貼現總量或提高再貼現率,票據市場的資金縮緊,會導致此時持有的票據轉讓利率損失。
3.欺詐風險。是不法分子利用票據進行詐騙而產生的風險,主要有票據偽造、票據圈錢和票據逃債。
4.操作風險。是銀行在辦理票據業務過程中,因管理薄弱、業務人員有章不循,或因操作不慎出現失誤而導致銀行財務損失。如貿易真實性審查不嚴、超授信額簽發承兌匯票、挪用保證金、貸款資金充作保證金和解付未到期匯票等。
5.道德風險。指極少數銀行員工利用內控制度的不嚴密,與不法分子相勾結,違規簽發或兌付銀行承兌匯票,套取和詐騙銀行資金,給銀行造成經濟損失。
(二)商業承兌匯票業務
企業開具商業承兌匯票的目的主要須銀行融資,它機動性較強。但基于商業信用較銀行信用風險大,對融資的各方,即債務方、債權方、貼現人都存在著風險。
序號:1 商業承兌匯票沒有約定逾期利息 在商業活動中,承兌人開出商業承兌匯票以支付貨款或服務費用是一種常見的商業行為。然而,由于各種原因,有些承兌人可能會逾期兌付商業承兌匯票,給持票人帶來一定的經濟損失。那么,商業承兌匯票沒有約定逾期利...
商業承兌匯票完全是以商業信用為基礎,無需向銀行圈存資金。由于開具商業承兌匯票無需經過嚴格的審查,也無嚴格監督管理,僅以企業信用為基礎,存在著極大的風險,企業應特別注意商業承兌匯票的風險防范:1、盡可能只接受有良好商業信用的大型企業的商業承兌...
銀行承兌匯票業務風險敞口承諾費(資本占用費)收費標準 銀行承兌匯票業務風險敞口承諾費(資本占用費) = (承兌金額﹣低 風險質押物金額 X 質押率 - 保證金) X 費率 銀行承兌匯票業務風險敞口承諾費 (資本占用費) 率按簽發匯票的期 限...
銀監會對銀行逾期票據承兌監管-銀監會對銀行逾期票據承兌監管規定 近日,銀監會發布了一項針對銀行逾期票據承兌的監管規定,旨在加強對銀行承兌匯票業務的風險監管,促進銀行業的健康發展。 根據銀監會的規定,銀行承兌匯票的期限不得超過六個月,且必...
商業承兌匯票完全是以商業信用為基礎,無需向銀行圈存資金。由于開具商業承兌匯票無需經過嚴格的審查,也無嚴格監督管理,僅以企業信用為基礎,存在著極大的風險,企業應特別注意商業承兌匯票的風險防范:1、盡可能只接受有良好商業信用的大型企業的商業承兌...
近年來,我國票據市場發展迅速,年均增長率高達30%.2012年累計簽發商業匯票17.9萬億元,其中主要為銀行承兌匯票,并約有50%的銀行承兌匯票通過民間融資市場實現貼現。有關部門先后查處了杭州900億元非法票據案、廈門120億元非法票據經營...
承兌匯票逾期產生墊款是一種金融業務,屬于承兌匯票業務的一種類型。在金融業務中,承兌匯票是指匯票持有人在匯票上簽名,承諾在匯票到期日支付匯票金額給收款人的一種票據。而承兌匯票逾期產生墊款則是指在承兌匯票到期日,持票人未能按時支付匯票金額,導致...
概念 電子銀行承兌匯票是紙質銀行承兌匯票的繼承和發展,電子銀行承兌匯票所體現的票據權利義務關系與紙質銀行承兌匯票沒有區別,不同之處是電子銀行承兌匯票以數據電文形式替代原有的紙質實物票據,以電子簽名取代實體簽章,以網絡傳輸取代人工傳遞,以計...
商業承兌匯票是企業之間常見的支付方式之一。它是指企業在承兌匯票后,承諾在匯票到期日支付匯票金額的一種金融工具。然而,如果企業未能按時支付匯票金額,就會產生逾期情況。那么,商業承兌匯票逾期是否會影響企業呢?下面我們來分析一下。 商業承兌匯票...
一、票據貼現的概述票據貼現是指持票人為了資-金融通的需要而在票據到期前以貼付一定利息的方式向銀行出售票據。對于貼現銀行來說,就是收購沒有到期的票據。票據貼現的貼現期限都較短,一般不會超過六個月,而且可以辦理貼現的票據也僅限于已經承兌的并且尚...