申請公司債券發(fā)行條件

根據(jù)《證券法》、《公司法》和《公司債券發(fā)行試點辦法》的有關(guān)規(guī)定，發(fā)行公司債券，應(yīng)當符合下列條件：

1，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元;

本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%;金融類公司的累計公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計算;,

2，公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，募集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策;

3，最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息;,

4，債券的利率不超過國務(wù)院規(guī)定的利率水平;

5，公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;,

6，經(jīng)資信評估機構(gòu)評級，債券信用級別良好。

發(fā)行公司債券的主要程序有什么?

1.作出決議或決定

股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議;國有獨資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。

2.申請發(fā)行

公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必須真實、準確、完整。向國務(wù)院授權(quán)的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告和驗資報告。

3.發(fā)行公司債券的批準

國務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負責批準公司債券的發(fā)行，該部門應(yīng)當自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內(nèi)作出決定;不予審批的，應(yīng)當作出說明。

4.公告募集辦法

發(fā)行公司債券申請經(jīng)批準后，應(yīng)當公告?zhèn)技k法;在募集辦法中應(yīng)當載明下列事項：(1)公司名稱;(2)債券總額和債券的票面金額;(3)債券的利率;(4)還本付息的期限和方式;(5)債券發(fā)行的起止日期;(6)公司凈資產(chǎn)額;(7)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;(8)公司債券的承銷機構(gòu)。

5.公司債券的載明事項

公司發(fā)行公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，并由董事長簽名，公司蓋章。

6.公司債券存根簿

公司發(fā)行公司債券應(yīng)當置備公司債券存根簿。發(fā)行記名公司債券的，應(yīng)當在公司債券存根簿上載明下列事項：(1)債券持有人的姓名或者名稱及住所;(2)債券持有人取得債券的日期及債務(wù)的編號;(3)債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式;(4)債券的發(fā)行日期。

7.發(fā)行中不當行為的糾正

國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的審批公司債券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應(yīng)當予以撤銷;尚未發(fā)行的，停止發(fā)行;已經(jīng)發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應(yīng)當向認購人退還所繳股款并加算銀行同期存款利息。

債券法人種類如何劃分?

債券的種類劃分大致有七種方法。

1、按發(fā)行主體不同可劃分為：國債、地方政府債券、金融債券、企業(yè)債券。

2、按付息方式不同可劃分為：貼現(xiàn)債券(零息債)與附息債。

3、按利率是否變動可分為：固定利率債券和浮動利率債券。

4、按償還期限長短可劃分為:長期債券、中期債券、短期債券。一般說來，償還期在10年以上的為長期債券;償還期限在1年以下的為短期債券;期限在1年或1年以上、10年以下(包括10年)的為中期債券。我國國債的期限劃分與上述標準相同。但我國企業(yè)債券的期限劃分與上述標準有所不同。我國短期企業(yè)債券的償還期限在1年以內(nèi)，償還期限在1年以上5年以下的為中期企業(yè)債券，償還期限在5年以上的為長期企業(yè)債券。

5、按募集方式劃分為：公募債券和私募債券。這里的公募和私募，可以簡單地理解為公開發(fā)行和私底下發(fā)行。公募債券的發(fā)行人一般有較高的信譽，發(fā)行時要上市公開發(fā)售，并允許在二級市場流通轉(zhuǎn)讓。私募債券發(fā)行手續(xù)簡單，一般不用到證券管理機關(guān)注冊，不公開上市交易，不能流通轉(zhuǎn)讓。

6、按擔保性質(zhì)可劃分為:無擔保債券、有擔保債券。

7、特殊類型的債券:可轉(zhuǎn)換公司債券。

如何選擇債券投資時機?

債券一旦上市流通，其價格就要受多重因素的影響，反復(fù)波動。這對于投資者來說，就面臨著投資時機的選擇問題。

機會選擇得當，就能提高投資收益率;反之，投資效果就差一些。債券投資時機的選擇原則有以下幾種：

1.在投資群體集中到來之前投資在社會和經(jīng)濟活動中，存在著一種從眾行為，即某一個體的活動總是要趨同大多數(shù)人的行為，從而得到大多數(shù)的認可。這反映在投資活動中就是資金往往總是比較集中地進入債市或流入某一品種。而一旦確認大量的資金進入市場，債券的價格就已經(jīng)抬高了。所以精明的投資者就要搶先一步，在投資群體集中到來之前投資。

2.追漲殺跌債券價格的運動都存在著慣性，即不論是漲或跌都將有一段持續(xù)時間，所以投資者可以順勢投資，即當整個債券市場行情即將啟動時可買進債券，而當市場開始盤整將選擇向下突破時，可賣出債券。追漲殺跌的關(guān)鍵是要能及早確認趨勢，如果走勢很明顯已到回頭邊緣再作決策，就會適得其反。

3.在銀行利率調(diào)高后或調(diào)低前投資債券作為標準的利息商品，其市場價格極易受銀行利率的影響，當銀行利率上升時，大量資金就會紛紛流向儲蓄存款，債券價格就會下降，反之亦然。因此投資者為了獲得較高的投資效益就應(yīng)該密切注意投資環(huán)境中貨幣政策的變化，努力分析和發(fā)現(xiàn)利率變動信號，爭取在銀行即將調(diào)低利率前及時購入或在銀行利率調(diào)高一段時間后買入債券，這樣就能夠獲得更大的收益。

4.在消費市場價格上漲后投資物價因素影響著債券價格，當物價上漲時，人們發(fā)現(xiàn)貨幣購買力下降便會拋售債券，轉(zhuǎn)而購買房地產(chǎn)、金銀手飾等保值物品，從而引起債券價格的下跌。當物價上漲的趨勢轉(zhuǎn)緩后，債券價格的下跌也會停止。此時如果投資者能夠有確切的信息或?qū)κ袌銮熬坝锌茖W(xué)的預(yù)測，就可在人們紛紛折價拋售債券時投資購入，并耐心等待價格的回升，則投資收益將會是非常可觀的。

5.在新券上市時投資債券市場與股票市場不一樣，債券市場的價格體系一般是較為穩(wěn)定的，往往在某一債券新發(fā)行或上市后才出現(xiàn)一次波協(xié)，因為為了吸引投資者，新發(fā)行或新上市的債券的年收益率總比已上市的債券要略高一些，這樣債券市場價格就要做一次調(diào)整。一般是新上市的債券價格逐漸上升，收益逐漸下降，而已上市的債券價格維持不動或下跌，收益率上升，債券市場價格達到新的平衡，而此時的市場價格比調(diào)整前的市場價格要高。因此，在債券新發(fā)行或新上市時購買，然后等待一段時期，在價格上升時再賣出，投資者將會有所收益。

以上就是小編為大家講解的關(guān)于申請公開發(fā)行公司債券的條件有哪些。公司在申請通過之后就會發(fā)行債券，這時候我們就會去購買公司的債券，但是我們應(yīng)該合理的購買，避免風險，這就才不會損失我們的財產(chǎn)。希望能幫到大家，了解更多的法律知識請上律聊網(wǎng)進行專業(yè)的咨詢。