1.托管金融機(jī)構(gòu)的資格認(rèn)定。承擔(dān)社會保險基金投資營運的機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：(1)必須是法定的金融機(jī)構(gòu);(2)必須是連續(xù)三年來遵守國家制定的各項經(jīng)濟(jì)法律和政策，無違法、違紀(jì)等不良記錄，具有良好的社會聲譽(yù)的金融機(jī)構(gòu);(3)必須有連續(xù)三年來團(tuán)結(jié)、廉潔、守法、奉公，能力強(qiáng)、富于開拓進(jìn)取精神，深得群眾信賴的領(lǐng)導(dǎo)班子;(4)總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)的規(guī)模必須連續(xù)三年來位居同類金融機(jī)構(gòu)的前五名;(5)流動比率應(yīng)連續(xù)三年來位居同類金融機(jī)構(gòu)的前五名;(6)凈資產(chǎn)收益率應(yīng)連續(xù)三年來位居同類金融機(jī)構(gòu)的前五名;(7)在金融機(jī)構(gòu)資信等級中為AAA水平。

對全部符合上述條件的金融機(jī)構(gòu)，確認(rèn)其社會保險基金營運資格。準(zhǔn)入后，可以設(shè)計將一定數(shù)額的社會保險基金委托其經(jīng)營，單獨建帳，單獨核算，并要求其盈利水平要高于該托管機(jī)構(gòu)前三年平均凈資產(chǎn)盈利水平;在此基礎(chǔ)上允許該托管機(jī)構(gòu)按盈利總額提取一定比例的管理費用(比如說5-8%)，對社保基金營運增值部分實行免稅優(yōu)惠政策。同時，社會保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)對營運機(jī)構(gòu)密切跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)其有違反金融法規(guī)行為，或有關(guān)準(zhǔn)入指標(biāo)下降至不合理程度，又沒有合理解釋時，應(yīng)取消其營運資格。

2.按國際慣例組建社保基金公司。將社保基金的監(jiān)管和營運分離，社會保險管理機(jī)構(gòu)專司社保基金的監(jiān)管;社會保險基金公司專司社保基金的營運，承擔(dān)社保基金保值增值的職能。社保基金按照國際慣例，結(jié)合中國實際，進(jìn)行規(guī)范性的組建和運作，將所托管的社保基金，在國債市場，甚至資本市場上選擇風(fēng)險小且收益好的資產(chǎn)進(jìn)行投資組合。這種方式可以使社保基金的運作完全適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，進(jìn)行法制化、規(guī)范化、市場化的監(jiān)管和運作，使社保基金的管理運作體系更趨完善，更好地實現(xiàn)社保基金的運作目的，更大地發(fā)揮其社會保障的職能和效應(yīng)。