商業(yè)銀行辦理資金清算程序有何規(guī)定

商業(yè)銀行辦理資金清算程序有何規(guī)定

一、代理財(cái)政集中支付清算銀行指定一家承辦行直接與國庫辦理資金清算，該人員須在人民銀行分行營管部會計(jì)國庫處備案。

二、代理銀行在辦理支付的當(dāng)日，將實(shí)際支付的資金分別按資金性質(zhì)、預(yù)算單位、預(yù)算科目匯總填制申請劃款憑證，附實(shí)際支付清單，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)送國庫專柜辦理。

三、代理銀行提供的申請劃款憑證有下列情況之一的，國庫一律拒絕清算：(一)憑證要素不全的；(二)擅自涂改的；(三)帳號、戶名有誤的；(四)大小寫金額不符的；(五)小寫金額前無人民幣符號“￥”的；(六)大寫金額前無“人民幣”字樣的；(七)前后聯(lián)次填寫內(nèi)容不一致的；(八)清算金額超過庫存余額的；(九)未加蓋印鑒或所蓋印鑒與預(yù)留印鑒不符的；(十)代理銀行申請劃款的金額與其附件的金額不一致的；(十一)財(cái)政直接支付申請劃款金額超出《財(cái)政直接支付匯總清算額度通知單》的累計(jì)額度的；(十二)財(cái)政授權(quán)支付申請劃款金額超出《財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》的累計(jì)額度的；(十三)代理銀行申請劃款的金額與財(cái)政支付中心網(wǎng)上信息不一致的。

四、國庫經(jīng)辦人員對代理銀行提交的申請劃款憑證及附件審核無誤后，相互在資料交接登記簿上簽章確認(rèn)。