貸款質(zhì)量認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)有過變化，原來采用四級分類（正常、逾期、呆滯、呆賬，后三類為不良貸款），現(xiàn)在是五級分類（正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類為不良貸款）。前者主要是看貸款逾期時(shí)間，比較嚴(yán)格，但相對側(cè)重事后判斷；后者的條件更多，從貸款發(fā)放起就跟蹤其風(fēng)險(xiǎn)情況，但也加入更多銀行的主觀判斷。兩者的差值就是所謂“剪刀差”。 理論上說，同一筆貸款，在四級分類標(biāo)準(zhǔn)下可能屬于不良貸款，但在五級分類下還不屬于不良貸款，比如貸款逾期1天（五級分類為關(guān)注類）；在五級分類下可能屬于不良貸款，但在四級分類下仍體現(xiàn)為正常，比如所謂“還款能力出現(xiàn)問題”。所以，理論上這個(gè)“剪刀差”是正常的。 實(shí)踐中，銀行出于隱匿不良貸款的動(dòng)機(jī)，可能存在人工干預(yù)五級分類的情況，即已逾期但逾期時(shí)間“不夠長”的，仍不下調(diào)貸款質(zhì)量分類，此時(shí)按四級分類標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)算作不良貸款；同時(shí)，也可能出現(xiàn)企業(yè)已有風(fēng)險(xiǎn)苗頭，但目前貸款雖未逾期（或者已逾期但時(shí)間“不夠長”），按五級分類標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)手動(dòng)下調(diào)分類，但也特地不調(diào)。這種情況下，會出現(xiàn)逾期貸款金額（即四級分類下“不良貸款”的范圍）遠(yuǎn)大于五級分類下的不良貸款金額的情況，這也是實(shí)踐中比較常見的“剪刀差”。 目前通行的貸款質(zhì)量分類是五級，但逾期貸款情況仍然是較受關(guān)注的指標(biāo)。”剪刀差“較大時(shí)，銀行的逾期貸款里可能藏匿了一部分事實(shí)上的不良貸款，也就是說有一部分風(fēng)險(xiǎn)尚未暴露，可以預(yù)判接下來一段時(shí)間該行不良貸款余額和不良率可能明顯上升。同時(shí)，貸款質(zhì)量不真實(shí)也可能說明該行可能有意隱藏了其他潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，需要提高警惕、特別關(guān)注。

銀行逾期貸款剪刀差治理活動(dòng)方案-逾期貸款剪刀差計(jì)算公式

銀行逾期貸款剪刀差治理活動(dòng)方案 - 逾期貸款剪刀差計(jì)算公式 一、前言 當(dāng)前，隨著金融市場的不斷發(fā)展和銀行信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，越來越多的企業(yè)和個(gè)人選擇貸款作為資金周轉(zhuǎn)的途徑。然而，貸款雖好，逾期的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露。銀行作為發(fā)放貸款的主體，需要對逾期貸款進(jìn)行有效的治理和管理。本文將介紹一種銀行逾期貸款剪刀差治理活動(dòng)方案以及逾期貸款剪刀差計(jì)算公式，幫助銀行更好地掌控風(fēng)險(xiǎn)。 二、逾期貸款剪刀差治理活動(dòng)方案 1.完善貸款管理制度 銀行應(yīng)建立健全貸款管理制度，包括貸款受理、調(diào)查、審批、放款、還款等環(huán)......

逾期剪刀差計(jì)算-逾期貸款剪刀差公式

逾期率即逾期貸款率，是指本期貸款余額中逾期貸款余額所占比重。逾期貸款率是用于反映貸款按期歸還情況，它是從是否按期還款的角度反映貸款使用效益情況和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程序。逾期貸款率計(jì)算公式：期末逾期貸款率=期末逾期貸款余額/期末貸款總余額不良資產(chǎn)率是指不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比率。融資行業(yè)的不良資產(chǎn)主要是指不良貸款，俗稱呆壞賬。一般逾期90天以上的貸款才被稱為不良貸款。逾期貸款和不良貸款的差額一般被稱為剪刀差。因此，一般來說，逾期率都大于不良資產(chǎn)率。...

逾期貸款剪刀差計(jì)算公式

貸款質(zhì)量認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)有過變化，原來采用四級分類（正常、逾期、呆滯、呆賬，后三類為不良貸款），現(xiàn)在是五級分類（正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類為不良貸款）。　　前者主要是看貸款逾期時(shí)間，比較嚴(yán)格，但相對側(cè)重事后判斷；后者的條件更多，從貸款發(fā)放起就跟蹤其風(fēng)險(xiǎn)情況，但也加入更多銀行的主觀判斷。　　兩者的差值就是所謂剪刀差。　　...