
不良資產,是指銀行對外貸款中長時間無法收回,且銀行已根據政策轉移給四大資產公司,清收難度較大的銀行債權。按程度可分為:逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。
由于我國資本市場還不夠成熟,企業商業信譽普遍較低,故銀行不良貸款產生率極高。因此,不良資產業務對于律師而言已經是一塊常規的業務。
筆者目前在做的不良資產業務主要是1995至1998年的銀行貸款,相對來說比較老,加之轉手次數較多。清收難度更是難上加難。筆者在長時間的摸索、學習中逐漸掌握了一套工作方法,在此分享給大家。
拿到一個不良資產案件,第一步要看的是是否涉訴。這是過濾優質案件和低質案件的重要步驟。
涉訴案件具有兩大優勢,第一,不用考慮訴訟時效問題,往往涉訴案件都已經結案并且申請執行過,只不過債務人無財產而被法院終結執行程序罷了;第二,涉訴案件的風險很低,而未涉訴案件中,即使查到了企業財產,也還要經過訴訟程序,而由于不良資產案件往往涉案標的巨大。提起訴訟要付出一大筆訴訟費,這無疑給清收方帶來了巨大風險。
實踐中,70%左右的不良資產案件都是經過訴訟程序的,因此此類案件的難點便是尋找債務人財產線索,也就是廣大律師朋友們口中的“摸資產”。
通過閱卷,審查債權憑證,確認債權憑證中涉及的債務人、擔保人。清收人便可放心的投入人力調查。調查方向主要有以下幾種:
1查詢企業工商書檔
雖然銀行,包括前幾手清收人都曾研究過案件,也閱讀過企業書檔,都沒有發現任何財產線索,但我們仍然要把企業書檔的閱讀放在第一步,并且是重中之重。
書檔是企業的檔案,記載了企業從生至死的大事件。主要包括企業工商主體部分、企業變更部分、企業換證部分。
清收方主要閱讀主體部分和變更部分當中的股東變更。主體部分重點審查企業轉讓,債轉股,企業投資,企業住址承襲,企業涉案判決等;股東變更部分就要看是否存在惡意變更,不合法變更,方便清收方向“案外人”主張權利。
2
查詢企業名下房產
一般來說,不良資產案件的涉案企業往往無房產,若有,前幾手清收人很可能就清收完畢了。即便如此,我們也要查企業房產。在這里有一些工作技巧,可能是前幾手清收人所注意不到的。
光查企業住所,往往一無所獲,需要根據工商檔案中的企業住址承襲看企業都在哪里選過住址,而這些住址,往往不在企業變更的工商檔案中,而在企業主體檔案中。在核對完畢后,將這些地址帶到房產部門查詢,可能會有收獲。
這里的查詢結果,如果是有房產,但有查封,我們的工作方法是看查封數額之后輪候查封。如果有抵押,看抵押順位,如果清收方有把握確定清收方的抵押受償順位在此抵押權人之前,即可以立即主張債權。
3
查詢企業土地
由于不良資產涉案企業都是老企業,往往是工廠之類實體經濟經營者,它們的名下很可能有土地存在。這就需要我們律師,查詢案卷,查詢可能的地址,再到國土局根據企業名稱檢索,根據地址檢索。
兩種方式查詢下來,如果有土地,解決方式與有房產時的解決方式大同小異,在此不再贅述。
4
查詢企業賬號
此步驟主要針對正在開業,也就是在工商機讀卡上顯示登記成立的企業,登記成立的企業由于需要進行工商、稅務年檢,必然有企業賬號,但工商稅務部門沒有向律師提供賬號的常規業務。這就需要律師進行暗地調查。
在這里需要提及的是,一大部分企業由于政策原因,都屬于地稅局管理,律師朋友們不要根據現在《稅法》想當然的將管理部門認定為國稅局。
5
與債務人企業協商
對于法律關系復雜,清收人認為自己在法律上可能站不住,并且數額不大,對于清收人、債務人壓力都不大的案件,可以與債務人企業協商解決。
以只還成本,或者只還成本加一定百分比的利息解決,此解決方式對雙方無疑都是一件好事。
6
善用查封、評估、拍賣手段
有些債務人企業,有“把柄”在清收人手上,清收人要善于利用查封、評估、拍賣等合法手段對債務人企業進行限制。
舉個例子:債務人甲在債務產生后惡意轉移資產給乙,包括土地1000畝以及地上房產。但房產有合同未過戶。現清收人查封該房產,乙提出執行異議,甲向法院遞交情況說明后,立即提交評估、拍賣申請,并且將申請對象擴大至房產加土地。表面看來此申請不合法,因為乙還屬于案外人,但此申請提交后,往往能夠贏得債務人企業主動案外解決的成果。
以上是涉訴案件的解決方法,而未涉訴案件的解決方法比較簡單,但要注意以下兩點:
1、未涉訴案件要注意訴訟時效問題,除四大資產公司外,任何投資公司不得依據報紙公告作為通知債務人的憑證;
2、未涉訴案件要查詢到企業資產后,再起訴,并且要善于使用訴訟保全。
這里不得不說的是,四大資產管理公司提出訴訟保全,法院可以不要求資產公司提供擔保。這一規定,使未涉訴不良資產案件清收率提高了不少。
由于篇幅問題,每一個步驟的詳細闡述往往不盡完善。工作方法,是筆者在長時間的工作,并且向無數律師咨詢、學習之后總結出來的。所謂原創,不過是站在巨人的肩膀上罷了。希望能給更多從事這塊業務的律師提供幫助。
最后附除常規法律法規外,不良資產案件相關司法解釋:
1.《最高人民法院關于審理與企業改制相關的民事糾紛案件若干問題的規定》
2.《最高院關于審理涉及資產公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產的案件適用法律若干問題的規定》
3.《最高人民法院關于國有金融資產管理公司處置國有商業銀行不良資產案件繳納訴訟費用的通知》
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