貸款罰息利率如何計算？

按照2005年3月發布的《中國人民銀行關于調整商業銀行住房信貸政策和超額準備金存款利率的通知》規定：“個人住房貸款逾期（借款人未按合同約定日期還款）執行商業性貸款的罰息利率，由現行按日萬分之二點一計收利息改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收30%-50%。”。這一政策將通過提高個人所繳納的罰息數額，警示和抑制一些炒房者的惡意欠款行為。

同時，一些城市的住房資金管理中心也依據該通知，發布了本市住房公積金的住房貸款逾期罰息利率。例如，《北京市住房資金管理中心個人住房擔保委托貸款辦法》文件規定：“個人貸款逾期執行的罰息利率由現行按日萬分之二點一計收利息改為在《北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款借款合同》載明的貸款利率水平上加收 50%。”。而上海住房公積金管理中心則沒有對調整幅度進行統一規定，而是實行公積金罰息利率浮動政策，由各家銀行參照央行文件，自行確定罰息方案。所以各城市的住房公積金罰息利率政策是不一樣的。

過去，無論是商業貸款還是住房公積金貸款，都執行罰息利率每日萬分之二點一(0.021%)，是固定的。而新的罰息利率開始與貸款利率掛鉤，改變了以往的算法。這就產生了一個有趣的效果：由于商業貸款的利率明顯高于住房公積金的貸款利率，所以新罰息利率發布后，不論是加收30%、還是加收50%計息，商業貸款的罰息利率升高，而住房公積金罰息利率反而降低。

房貸罰息利率按照借款合同載明的貸款利率基礎上浮動 30% 至 50%。這給予了各家商業銀行一定的自主權，各商業銀行可在此范圍內自主浮動罰息利率。它們可在規定的范圍內自主浮動罰息利率。

但由于央行只規定了罰息利率的計算和浮動范圍，而沒有規定如何計算罰息，于是市場上出現了兩種計算逾期罰息的方法：單利計息方法和復利計息方法。

一、單利計算罰息方法：

單利產生的利息是常數，所以罰息不會因為時間的拖延而產生用利息賺取利息的情況。目前大部分銀行采用的都是這種單利計算罰息的方法。

例如，如果某借款人有3000元期款未按期繳付，目前的年優惠貸款利率為5.814%，如果在該利率的基礎上加收30% 的罰息利率，那么年罰息利率為 5.814% X (1＋30%) = 7.558%，日罰息利率即為 7.558% ÷ 360(天) = 0.020994%。則延遲還款一個月的貸款人將接受罰息約18.89元。

如果按照貸款利率加收 50% 的標準執行罰息，則年罰息利率為 5.814% X (1＋50%) = 8.721%，日罰息利率為8.721% ÷ 360(天)= 0.024225%，在每月還款額仍為3000元的情況下，延遲還款一個月的貸款人將接受罰息約21.80元。

二、復利計算罰息方法：

復利產生的利息是遞增的，所以罰息會因為時間的拖延而產生用利息賺取利息的情況。目前有個別銀行采用這種復利計算罰息的方法。

采用這種方法計息是將每期還款中的本金和利息分開來計算。未償還的本金部分按照單利方式計算罰息，而未償還的利息部分按照復利方式計算罰息。

例如，如果某借款人有3000元期款未按期繳付，3000元期款中1200元為本金，1800元為利息，貸款年利率為5.508%，罰息利率為8.262% (=5.508% ×(1 + 50%))。如借款人還款耽誤兩天，1200元本金部分按每天

0.02295%(=8.262%／360天)計收利息，兩天的利息是0.5508元；1800元利息部分按0.02295%計收復利，第一天的利息是0.4131元，第二天的利息是(1800＋0.4131)×0.02295%，為0.4132元。兩天總共罰息1.3771元。

這里比較有爭議的是計息天數。是一年按照360天計算罰息利率(人民銀行規定的貸款計息時每年天數)，還是按照365天計算(人民銀行規定的存款計息時每年天數)，或364天計算(雙周供計息的每年天數)。隨著貸款品種的日益豐富，關于計息時每年天數是否有必要重新商榷值得考慮。

鑒于罰息是針對故意拖欠還款的行為，各銀行對判定是否故意的行為也不盡相同。例如如果有的銀行會允許有幾天的寬限期，寬限期內只依照貸款利率計算罰息，如果超過了寬限期，則啟動罰息利率計算罰息。這個寬限期一般是5天到15天不等。所以借款人出現因故拖延，要盡快與銀行溝通，以免受到重罰和降低信用等級。

　　轉自肇慶仲裁